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采購全流程風險管理培訓

各相關單位：
采購是企業經營的核心環節之一，是企業降低成本、獲取利潤的重要來源，但同時也是企業風險的高發環節之最，是內外部舞弊、欺詐、貪腐等運營和操作風險發生的重要業務場景。采購流程的環節不是很復雜，但蘊藏的風險卻是巨大的。如果對采購中的風險認識不足、控制不力，很容易滋生暗箱操作、以權謀私、弄虛作假、舍賤求貴、以次充好、收受回扣等現象，也容易因無意識犯錯，導致出現存貨積壓、浪費，或者短缺、錯失商機。提高對企業采購風險的認識，加強對風險的控制與審計監督，是企業內部管理的重中之重。
有鑒于此，學院將在2024年繼續開設“采購全流程風險管理與審計實務”研修班。對比去年課程，本次研修班的課程進行了重大調整和重新構建。本課程特別注重實用性和指導性，將圍繞采購管理風險、招標采購審計、采購舞弊調查、采購審計要點展開講解。從舞弊審計/調查工作實際出發，對企業在采購-供應鏈舞弊審計/調查工作中的各種疑難問題進行了詳細解讀。
本次課程內還包含真實鮮(xian)活的企業采(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)—供應鏈舞弊(bi)案例，通過案情模擬、思(si)考練(lian)習、難點解析等多種訓練(lian)方(fang)法，增(zeng)強學員感性體驗與(yu)理(li)性分(fen)析能力，全(quan)面(mian)傳授采(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)審計(ji)\采(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)舞弊(bi)調查的核心(xin)理(li)論、思(si)考方(fang)法和工作(zuo)技巧，幫助企業各層級管理(li)者、內審人(ren)員全(quan)方(fang)位有效提(ti)高采(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)風險管理(li)與(yu)審計(ji)的能力。

一、 課程時間
第1期 3月22日-24日 報到21日 上海 
第2期 5月24日-26日 報到23日 杭州 
第3期 8月9日-11日 報到8日 北京
第4期 11月15日-17日 報到(dao)14日 深圳

二、課程收益
1.理解采購與供應商管理中的核心業務環節、關鍵風控措施與審計要點；
2.把握采購業務管理的基本內容、法規及監管要求、原理、方法；
3.掌握供應商管理的核心原則、思路、方法、程序；
4.系統解析采購-供應鏈的中的常見舞弊方法。
5.圍繞舞弊案件(jian)調(diao)查理論，結合具體案例(li)系(xi)統傳(chuan)授(shou)采購-供應鏈舞弊審(shen)計\調(diao)查方法(fa)。

三、培訓對象
1.各相關單位內審部、財務部、采購部、合規部、內控和風險管理部相關人員；
2. 各相關單位職能部門和業務部門中高層管理人員、核心骨干人員；
3.第三方機構從業人員、從事審(shen)計研究和教學的高(gao)校教師。

四、課程內容
第一部分：采購風險管理與審計實務
（一）導入：采購風險典型案例解析
（二）建立對采購風險管理的正確認知
1.采購的核心價值與原則
2.采購管理中的風險類型
3.采購管理中各方主體的職責劃分
4.采(cai)購業務(wu)內(nei)部管理中(zhong)的基本(ben)要(yao)務(wu)

（三）供應商管理的審計要點
1.供應商入庫環節
--供應商資質確認；供應商入庫核批；供應商庫的建立維護與更新
2.供應商行為約束環節
--廉潔承諾與陽光采購協議；持續的內外部宣貫；異常信息公示機制
3.供應商定期評審環節
--供(gong)應(ying)商評審(shen)方案與機制設計；供(gong)應(ying)商評審(shen)過(guo)程與履(lv)職；評審(shen)結(jie)論的獎懲落實

（四）采購業務管理的審計要點
1.管理制度及保障機制
--基本管理制度的建立與執行；采購中的不相容職務分
離；采購管理權限的明確與執行；關鍵業務操作規范 SOP 的建立與執行；定期評價機制的建立與執行
2.采購計劃環節
--業務部門需求計劃；采購部門采購計劃；采購計劃的核
批；采購計劃的實施與效力
3.采購申請環節
--采購申請提交的核心要素；采購申請的前置周期；采購
申請的核批權限與流程
4.招投標/比議價環節
--招標工作小組；標書的編審；發標、投標、開標過程；
中標結論的復核審議；過程資料的檔案管理；詢比議價過程
控制；競爭性磋商過程控制；單一來源的特殊控制
5.采購合同環節
--合同談判與文本擬定；合同的核批流程與權限；合同的保管與存檔
6.交付與驗收環節
--驗收分工與不相容職責分離；驗收內容與表單規范性；驗收表單傳遞與確認；驗收前的過程信息管控
7.結算付款環節
--采購賬款確認；定期核對應付賬款；付款發起、核批與執行
8.采(cai)購后評估環節

第二部分：采購-供應鏈舞弊解析與采購合規管理
（一）采購舞弊和審計方法
1. 采購立項和供應商管理
①采購立項工作深入解析
②供應商管理基礎知識
③立項和供應商入圍風險解析
2. 常見的招標采購舞弊解析
①標前準備
②開標現場
③商務談判現場
④定標、合同與驗收
3. 采購大數據審計
①大數據審計概要
②采(cai)購大數據審(shen)計(ji)操作指南

（二）采購風控與采購合規管理（備選）
1.采購風控基礎
2.采購合規管理
3.采購風控與采購合規管(guan)理體系

第三部分：采購-供應鏈舞弊調查實務指南
（一）采購舞弊案件調查基本流程和調查計劃編寫
1.舞弊案件調查基本流程概述
2.調查計劃編寫
3.偵察與反偵察
4.調(diao)查計劃修訂

（二）訪談和筆錄
1.訪談基礎理論
2.與舉報人\證人的訪談
3.壓力訪談
4.訪談筆錄基礎
5.訪談和筆(bi)錄提高和訓練

（三）采購舞弊案件調查閉環控制
1.調查報告撰寫
2.內部處理優劣解析
3.外部處理優劣解析
4.違規處理與企業運營

（四）采購-供應鏈舞弊調查實務指南
1.采購舞弊案件解析
2.采購舞弊案件主要工作思路
3.案例分析與實際運用

（五）案例解析（一個采購供應鏈舞弊案例）
1.難點解析和問題解答
2.訪談提綱詳細解析(xi)

五、擬邀師資
吳老師：反舞弊專家，公安一線出身，熟悉各類案件調查取證工作，深耕企業監察工作多年，著有《案件調查心得》、《低值易耗品監察辦法》、《采購單項審計系列教程》、《采購風控與采購大數據審計》等著作。
劉老(lao)師：曾任(ren)大型上市集團公司(si)內(nei)部審計、財務負責人，有豐(feng)富的實(shi)務工作經驗及專業積累。其(qi)課(ke)程內(nei)容深(shen)入(ru)淺出，實(shi)踐案例豐(feng)富且信手拈(nian)來，具有很強的實(shi)用性(xing)、操作性(xing)。

六、收費標準
1.培訓費：5600元/人
2.食宿(su)統一安排，費用自理（具體標(biao)準以(yi)開課通知為準）。

采購全流程風險管理培訓