国产极品粉嫩福利姬萌白酱_伊人WWW22综合色_久久精品a一国产成人免费网站_法国啄木乌AV片在线播放

內部控制與風險課程

課程背景
傳(chuan)統(tong)對內(nei)部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)的(de)(de)討論主要(yao)集中于(yu)細節性的(de)(de)流(liu)程控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)，而(er)(er)這對于(yu)高(gao)層管(guan)理人員來說，很難達到其所(suo)要(yao)求的(de)(de)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)目的(de)(de)。同時(shi)，對細節性流(liu)程控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)的(de)(de)探討既(ji)耗(hao)費時(shi)間(jian)，又(you)沒有太大(da)的(de)(de)必要(yao)。本課程則致力于(yu)使高(gao)層管(guan)理人員和相(xiang)關人員從戰略高(gao)度(du)認識內(nei)部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)，并將戰略層面的(de)(de)內(nei)部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)與具體(ti)的(de)(de)經(jing)營環節中的(de)(de)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)結合(he)起來，從而(er)(er)可以將內(nei)部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)在本企(qi)業(ye)(ye)落到實(shi)處。課程將通過(guo)生動的(de)(de)案例分析，使您(nin)掌握如(ru)何建立適合(he)企(qi)業(ye)(ye)自身(shen)情況的(de)(de)內(nei)控(kong)(kong)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)體(ti)系，并對現有體(ti)系進行(xing)深(shen)入探討。

課程收益
1、分享IBM內部控制的案例分析，幫助學員建立對內部控制制度完整而系統的認識。
2、提升企業對內部控制自我評估的能力，建立有效的管控體系。
3、結合企業的(de)自身狀況(kuang)設計(ji)控(kong)制要(yao)點，并建立(li)適合企業自身情(qing)況(kuang)的(de)內(nei)部控(kong)制系(xi)統。

課程對象
人力(li)資源總(zong)監(jian)、財(cai)務(wu)總(zong)監(jian)、營銷總(zong)監(jian)、采購總(zong)監(jian)、生產總(zong)監(jian)、質(zhi)量總(zong)監(jian)等企業(ye)經(jing)營管(guan)理(li)人員(yuan)；負責(ze)內部(bu)控(kong)(kong)制和內部(bu)審計(ji)部(bu)門的經(jing)理(li)、主管(guan)和其他管(guan)理(li)人員(yuan)；其他財(cai)務(wu)職能部(bu)門（會計(ji)、信用控(kong)(kong)制、資金管(guan)理(li)等）的經(jing)理(li)和管(guan)理(li)人員(yuan)。

課程大綱
模塊一 Purpose of business control：業務控制的目的
1、成長中的企業面臨的四個結構性問題
2、案例：微觀管理的困境
3、管理故事
4、為什么需要控制?
5、控制的目的

模塊二 Risk analysis&acceptence：風險分析和風險接受
1、企業常見的風險類型
2、內部控制的基本理論和實踐
3、如何防范常見的舞弊
4、案例分析：材料采購過程的風險分析
5、案例(li)分享：IBM公司財務(wu)面對的風險

模塊三 Operation procedure structure：公司運作流程體系
1、內部控制制度的基本框架
2、財務流程體系框架——SPPIR體系
3、主要業務控制問題列舉：銷售、采購、資產等
4、討論：銷售環節關鍵流程
5、案例分享：IBM流程管理規(gui)定(ding)

模塊四 Corporation review&audit：公司流程審核和審計
1、什么是內部審計？
2、內部審計與外部審計的區別
3、公司審計的職責
4、案例討論：流程為什么執行難？
5、案(an)例(li)分享(xiang)：IBM內部審計(ji)

模塊五 Elements of business control：內部控制關鍵要素
1、企業價值鏈與流程管理的關系
2、企業核心業務流程
3、內部控制的要素
4、討論：解密企業流程控制的關鍵點
5、案例分享：IBM財務控制方法

模塊六 Separation of duty system：職責分離控制體系
1、什么是SOD
2、職責劃分的原則
3、科學授權體系的建立
4、案例分析：采購付款的職責分工
5、案例分享：職(zhi)責分離與授(shou)權體系(xi)

模塊七 Semi-annual control assessment：定期評估及改進
1、內部控制定期評估
2、內部控制評估工具
3、內部控制評估改進體系
4、案例分享：IBM的“SACA”體系
5、案(an)例分析(xi)：流(liu)程(cheng)改進的方法

模塊八 流程技術與風險控制實際工作經驗分享
1、IBM流程管理的特點
2、我所經歷的IBM流程管理
3、一個財務總監的職場深刻認識
4、我們倡導的經理人社會責任
5、角色(se)扮演：一起來練習怎樣建立高(gao)效的流程控制(zhi)體系？

內部控制與風險課程