減稅降負新趨勢下的房地產企業：全程合法低稅負運營實戰策略專題
講(jiang)師：于仁德 瀏(liu)覽次數：2564
課(ke)程描述(shu)INTRODUCTION
房地產企業低(di)稅(shui)負運營實戰公(gong)開課
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
房地產企業低稅負運營實戰公開課
【課程(cheng)背景】
房地(di)產行業(ye)是(shi)一個(ge)資(zi)金(jin)密集的(de)行業(ye)，其(qi)開發周期(qi)(qi)長(chang)，稅(shui)收復(fu)雜，稅(shui)負(fu)重(zhong)，開發環(huan)節多，投資(zi)風險(xian)(xian)高，成本核(he)算環(huan)節復(fu)雜；特別是(shi)“營改(gai)增”后，國地(di)稅(shui)機構合并、金(jin)稅(shui)三期(qi)(qi)與發票系(xi)統升級，個(ge)稅(shui)新稅(shui)制(zhi)、社(she)保移交、增值稅(shui)重(zhong)大(da)改(gai)革(ge)，房地(di)產企業(ye)的(de)風險(xian)(xian)越來越大(da)，而稅(shui)制(zhi)變革(ge)下的(de)籌(chou)劃(hua)也越來越重(zhong)要。
本(ben)次特(te)訓營(ying)從房(fang)地產(chan)(chan)(chan)財(cai)務(wu)操盤方向、房(fang)地產(chan)(chan)(chan)財(cai)稅(shui)(shui)實操方向兩個維度(du)出(chu)發，對房(fang)地產(chan)(chan)(chan)企(qi)業經營(ying)各個階段進行詳細(xi)解(jie)析(xi)——從公(gong)司架構(gou)設(she)計、公(gong)司設(she)立、籌資(zi)、拿地、開發建設(she)、預售、銷售、自持運(yun)營(ying)、資(zi)本(ben)運(yun)作、項目清算資(zi)金退出(chu)企(qi)業等環節(jie)，逐一精(jing)細(xi)講解(jie)財(cai)稅(shui)(shui)管(guan)控(kong)要點；通過提(ti)前籌劃(hua)籌資(zi)管(guan)理、合同控(kong)稅(shui)(shui)、防控(kong)風險、規范(fan)企(qi)業的業務(wu)流(liu)(liu)程(cheng)、規范(fan)核算，從根本(ben)上化解(jie)風險；全(quan)流(liu)(liu)程(cheng)實例模擬，讓您輕(qing)松(song)應對增(zeng)值稅(shui)(shui)時代房(fang)地產(chan)(chan)(chan)企(qi)業全(quan)流(liu)(liu)程(cheng)財(cai)稅(shui)(shui)實務(wu)問題(ti)。
本課程(cheng)做到“重(zhong)(zhong)實(shi)戰，重(zhong)(zhong)實(shi)效，重(zhong)(zhong)實(shi)用”，融合(he)大(da)量“法律條款+實(shi)務操作(zuo)+經典案例”進行分(fen)析，著重(zhong)(zhong)講(jiang)解房地產企業(ye)實(shi)際(ji)工(gong)作(zuo)中的財稅(shui)熱(re)點問題(ti)，困擾房地產企業(ye)的業(ye)務難題(ti)將在課程(cheng)中迎刃而解，將要面臨的問題(ti)與(yu)風險(xian)同(tong)時了(le)然于(yu)胸(xiong)！
【課程亮點】
1．“全”--對房地產(chan)企業經營全過(guo)程(cheng)中涉及的財稅業務進(jin)行全面梳(shu)理；
2．“新(xin)”--根據*政策、房地(di)產業(ye)務操作新(xin)方法(fa)進行(xing)業(ye)務實操演練；
3．“實(shi)”--結合實(shi)際工作中的案例(li)進行(xing)精細(xi)講解，理論與實(shi)操完(wan)美(mei)融合；
4．“超”--超完整的房地產(chan)財稅管(guan)理操作(zuo)流程，從管(guan)理到實操不同維度深入解析。
【主(zhu)講老師】
于(yu)老師：注冊稅(shui)(shui)務(wu)師、注冊會計師，是實(shi)戰型房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)行(xing)業培訓講(jiang)師代表、資深房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)財(cai)(cai)稅(shui)(shui)顧(gu)問(wen)。從(cong)(cong)事稅(shui)(shui)務(wu)工作二十多年(nian)(nian)，期間(jian)從(cong)(cong)事過十五年(nian)(nian)稅(shui)(shui)務(wu)稽查工作，兩年(nian)(nian)征管工作，五年(nian)(nian)稅(shui)(shui)政法(fa)規工作。在(zai)全國各省多次講(jiang)授：房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)和建安企(qi)業全盤(pan)財(cai)(cai)稅(shui)(shui)管控核算(suan)再造、房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)企(qi)業三(san)大清(qing)(qing)算(suan)項目及增值(zhi)稅(shui)(shui)管控應對(dui)、房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)企(qi)業全程票據處(chu)理(li)和合同規劃、房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)企(qi)業成本(ben)核算(suan)、測算(suan)管控、房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)建安企(qi)業“營(ying)改增”全方(fang)位應對(dui)和轉型的(de)組織(zhi)架構搭(da)建、房(fang)(fang)(fang)地(di)(di)產(chan)(chan)(chan)建安企(qi)業內(nei)控制(zhi)漏洞(dong)識(shi)別和財(cai)(cai)務(wu)風險應對(dui)等實(shi)踐方(fang)面非常強的(de)財(cai)(cai)稅(shui)(shui)實(shi)務(wu)課(ke)，培養(yang)了很多財(cai)(cai)務(wu)總監。深得企(qi)業認可。近年(nian)(nian)來，為多家(jia)大型企(qi)業集團作財(cai)(cai)稅(shui)(shui)內(nei)訓。講(jiang)課(ke)以基層財(cai)(cai)稅(shui)(shui)實(shi)務(wu)應用(yong)見長(chang)，講(jiang)解(jie)精辟透徹，脈絡清(qing)(qing)晰(xi)。善于(yu)啟迪思(si)路(lu)，剖析背景，從(cong)(cong)源頭上講(jiang)解(jie)財(cai)(cai)稅(shui)(shui)政策制(zhi)定的(de)初衷。善于(yu)從(cong)(cong)法(fa)理(li)上解(jie)釋法(fa)律條(tiao)文，善于(yu)歸(gui)納總結，將一個個復雜的(de)財(cai)(cai)稅(shui)(shui)知識(shi)點(dian)結合行(xing)業實(shi)務(wu)特點(dian)分(fen)析得簡單易懂。善于(yu)結合行(xing)業運營(ying)實(shi)際，充(chong)分(fen)利(li)用(yong)現行(xing)有效財(cai)(cai)稅(shui)(shui)新政解(jie)決財(cai)(cai)稅(shui)(shui)疑難問(wen)題的(de)能力(li)強。
【課程目標】
?1．框架建(jian)立(li)：從房地產項目(mu)特(te)性出發(fa)，以財稅事前籌劃為主線精講各階段業務流(liu)程；
?2．思維引(yin)導：分(fen)析不同操作方法(fa)的節稅思路，改變(bian)納稅理念(nian)，正(zheng)確應(ying)對涉稅模糊、疑難問題；
?3．模擬(ni)實(shi)(shi)(shi)戰：運(yun)用實(shi)(shi)(shi)用真實(shi)(shi)(shi)案(an)例，*稅收政(zheng)策實(shi)(shi)(shi)戰解讀，開(kai)闊視(shi)野，實(shi)(shi)(shi)現(xian)質(zhi)變。
【參會對象(xiang)】
各(ge)房地產(chan)開發公司主管財稅的(de)總經(jing)(jing)理、財稅總監、財務經(jing)(jing)理、財會人員，注(zhu)冊會計師(shi)、注(zhu)冊稅務師(shi)和企業納稅經(jing)(jing)辦人員。
【課程大綱】
第一節：增(zeng)值(zhi)稅等大規模減稅降(jiang)負(fu)趨勢(shi)下房(fang)地產公司面(mian)臨(lin)的新稅制形勢(shi)分析及應對方(fang)略
1．房地產企業如何通過公(gong)司全程(cheng)架構優化、商(shang)業模式(shi)創新和財稅(shui)核算管理(li)高效處理(li)財稅(shui)問(wen)題？
2．如(ru)何從(cong)戰略(lve)運營視(shi)角全流程(cheng)財稅預算管(guan)控(kong)，轉換財稅處(chu)理思(si)維觀，挑戰全程(cheng)賬務處(chu)理和涉(she)稅管(guan)控(kong)，建(jian)立適應房地產行(xing)業運營特點的財稅管(guan)控(kong)新思(si)維
3．增值稅、社保費降(jiang)負等一攬(lan)子新(xin)政對房地產行業(ye)的影響及帶(dai)來(lai)的風險
4．稅費降負一攬子(zi)新政之(zhi)下的征收管理(li)、執法管理(li)、違法處(chu)置新變化及影響
⑴ 結構性(xing)減稅+普惠性(xing)降負新形勢下的征管變化(hua)以及對房(fang)地產企業帶來(lai)的風險
⑵ 稅收放管服、全國(guo)稅收征(zheng)管信息化集成對稅收征(zheng)管、執法處理的影響？
⑶ 信息(xi)化、法制化、大數據(ju)、精準定位稅收風險(xian)，房地產(chan)企業今年(nian)的稽查風險(xian)都在哪？
5．房地(di)產稅逼(bi)近(jin)、財稅金融(rong)政策變(bian)化、經濟結構調整對(dui)房地(di)產行(xing)業(ye)的影響。
6．房地產企業(ye)內(nei)外憂(you)患形勢下如何應對新挑戰(zhan)？
第二(er)節(jie)：增值稅等大規模減(jian)稅降(jiang)負趨勢(shi)下房地產公司開發流程盤點及商業模式(shi)創(chuang)新
1．房(fang)地(di)產(chan)公司開發實(shi)務中(zhong)須經歷哪些流程？
2．在當前以增值稅(shui)為(wei)代(dai)表(biao)的(de)各(ge)種減稅(shui)降負新(xin)政(zheng)舉(ju)措之下，各(ge)流程(cheng)需事先規劃好哪(na)些(xie)財稅(shui)要點(dian)和(he)提取(qu)哪(na)些(xie)法律行為(wei)的(de)涉稅(shui)證據方(fang)可保證其項目(mu)開發(fa)運營的(de)綜合(he)稅(shui)負最(zui)優化？
3．老項目需要做哪(na)些(xie)涉稅流程、涉稅合同、涉稅票證的更新？
4．新項目如何規(gui)化好架構、商業模式，才能保(bao)證在(zai)符合(he)房地產行業運營前提下財(cai)務核算管理綜合(he)收益*化？
5．如何(he)做(zuo)好新舊項目的過渡(du)和銜接？
6．增(zeng)值稅、社保減稅系列新政下，可研階(jie)(jie)段(duan)(duan)、前期準備階(jie)(jie)段(duan)(duan)、建設施工(gong)階(jie)(jie)段(duan)(duan)、預售(shou)及產(chan)權轉移、竣工(gong)階(jie)(jie)段(duan)(duan)等房地(di)產(chan)各開發(fa)流程的變化與應對
7．增(zeng)值稅、社(she)保減(jian)稅系(xi)列新政下(xia)，商(shang)品(pin)房開發全程主要表、證、單、書(shu)的財(cai)稅管控
⑴ 舊(jiu)項目風險變化與控制
⑵ 跨期項目(mu)的過渡與銜接
⑶ 新項(xiang)目(mu)的(de)未雨綢繆(mou)：尋找應(ying)對當下與未來變(bian)化的(de)管控(kong)方略
8．項目公(gong)司(si)、公(gong)司(si)項目，房地產公(gong)司(si)常見架(jia)構優與劣精講
9．新(xin)形勢新(xin)時期房地產公(gong)司商業模(mo)式創新(xin)及財稅規(gui)劃新(xin)走向
第三節：減稅降負新形(xing)勢(shi)下房地(di)產公司全程架構優化、商(shang)業模式創(chuang)新和財稅管控戰略(lve)分析
一(yi)．設立階段
1．公司(si)設(she)立階(jie)段(duan)應(ying)注意哪些涉稅要點？
⑴ 在當(dang)前減稅降負新形勢下，如何事前“預見”政(zheng)策及經濟形勢變化，
⑵ 如(ru)何(he)規劃好架(jia)構保證后(hou)續(xu)運營中稅(shui)負最優(you)化(hua)？
⑶ 如何(he)規避或最小化后續稅政變化的影響？
2．現 狀 — 缺少全程統籌規劃思維(wei)，給(gei)公司(si)后續資本(ben)運作、集團融資、股權 轉讓、清(qing)算(suan)分配高暴利資金釋放等環節帶來涉稅(shui)風(feng)險。
3．收 益 — 通過事前架構(gou)優(you)化(hua)，達(da)到*稅負目標
4．案(an) 例(li)：土地使用(yong)權投資(zi)全(quan)稅種(zhong)核算實(shi)例(li)解析等
二．籌資階段
1．中小房地產(chan)企業籌(chou)資面臨哪些(xie)問題？
2．如何進行商業(ye)模式更新(xin)有效破解房地產企業(ye)的(de)融資瓶頸？
3．如何規(gui)劃架構(gou)解決超金(jin)融機(ji)構(gou)同(tong)期貸款利率的利息(xi)在所得稅(shui)前合法扣除又不產生增值稅(shui)的稅(shui)負？
4．如何通過(guo)資本運作將(jiang)房地產公司的應(ying)稅收入合法轉化成免稅收入？
三．拿(na)地階段
1．拿地和土地返還階段(duan)如何通過優化商業模(mo)式(shi)保(bao)證運(yun)營全(quan)稅種綜合稅負最(zui)優
2．案(an)例1：投(tou)資和(he)劃轉(zhuan)的財稅政策應用
3．案例2：股(gu)權收購
4．案例3：接盤方式取得開發項目
四．開發階段
1．4月(yue)1日實施增值(zhi)稅(shui)降稅(shui)政(zheng)策之后，招投(tou)標應(ying)做何應(ying)對？
2．工程發(fa)包(bao)模(mo)式如(ru)何進行商業模(mo)式規劃(hua)能(neng)使開發(fa)和建筑(zhu)雙方綜合稅負最(zui)優(you)？
3．增值稅減稅之后(hou)，如何進行盈利預測和(he)對外(wai)報價(jia)？
⑴ 老項目如何進行盈利預(yu)測，如何估計增值稅、社(she)保減負帶來的影響(xiang)？
⑵ 跨期項目如何修正盈利(li)預(yu)測，如何判斷(duan)增值稅、社保減負(fu)帶來的影響？如何*化減稅紅利(li)？
⑶ 增值(zhi)稅、社保雙降之后，新(xin)項目如何(he)做好盈利預(yu)測，如何(he)對外(wai)報(bao)價？
4．增(zeng)值稅、社保減(jian)稅系列新(xin)政下，房地產企(qi)業的采(cai)購(gou)策略(lve)分(fen)析
⑴ 增值稅、社(she)保(bao)減稅系列新政下(xia)，如何與供應商協商修訂原采購(gou)定價？
⑵ 稅(shui)政頻(pin)繁變動時期，如(ru)何進行采購定價優選供應(ying)商？如(ru)何簽訂采購合同(tong)， *化己方收(shou)益？
五．預售、銷(xiao)售階段
1．4月1日增(zeng)值(zhi)稅新政實施后，增(zeng)值(zhi)稅核算、報表填報和發票開(kai)具(ju)實例解析(xi)。
⑴ 增值稅(shui)稅(shui)率新舊(jiu)政策跨期銜接處(chu)理(li)，跨期合(he)同如(ru)何開票？特殊條款如(ru)何判 斷和處(chu)理(li)好開票稅(shui)率？
⑵ 增值(zhi)稅核算的(de)變化(hua)、受影響的(de)重(zhong)點業務(wu)控制(zhi)和(he)實操解析
⑶ 如(ru)何處理好3、4、5月的增(zeng)值(zhi)稅申報
2．企業所得(de)稅核(he)算、報(bao)表填報(bao)的模版實例應用
3．廣(guang)告合同如何簽訂稅(shui)負能最優？
4．增值稅下(xia)代收(shou)的(de)水電、燃(ran)氣(qi)、太陽(yang)能等費用如何更新(xin)商業運營模式?
5．買(mai)房贈送(song)如何處理(li)和稅收籌劃？
6．房地產新(xin)項目(mu)交付(fu)時點與稅負(fu)下降收益
六．自持運營管理(li)階段
1．裝(zhuang)修、存量資產剝離(li)、回租、免稅等商業模式創新實例(li)模擬。
2．自持資產如何結合物業管理進行戰(zhan)略(lve)運營管理？
3．企業出租新、老項(xiang)目、轉租項(xiang)目如何稅收規劃？
第四節：專(zhuan)家現場與您(nin)答疑互動，學員問(wen)老師(shi)答，疑難問(wen)題不帶回家。
【相關費(fei)用】
培訓費(fei)3680元/人；(含(han)授(shou)課、場地、資料、會務、現場咨詢(xun)費(fei)等)
如需安排食宿者(zhe)，可統一安排，費(fei)用自理，（具體(ti)詳見(jian)參會確認(ren)函）。
注：此課程可提供企(qi)業內(nei)訓，內(nei)容可以根據企(qi)業的(de)特點和實際需求量身定制(zhi)。
房地產企業低稅負運營實戰公開課
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/63985.html
已(yi)開課時間Have start time
合理避稅內訓
- 稅務稽查與企業應對策略 侯占芳
- “新形勢+全稅種”稅務風險 魏(wei)禾
- 《2024新形勢下企業涉稅 陳老師(shi)
- 新社保新個稅新征管帶來的挑 俞勤
- 稅務風險管理與應對 俞(yu)勤
- 新稅制下商業產業地產稅務實 許愿(yuan)
- *稅務管理趨勢暨稅務風險識 邢梁雁
- 企業稅務風險防范與應對方案 侯占芳
- 《“金稅四期”智慧稅務背景 趙春國
- 跨境稅收風險及案例講解 于洪成
- 新公司法修訂重點條例解讀與 侯占芳
- 《降稅增效，財務賦能—房地 趙(zhao)春國(guo)