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杭州內部審計培訓

課程收益
從理解內部審計部門的定位及未來轉變
了解內審人員能力模型和職業發展通路
掌握內部審計標準化流程和注意事項
掌握舞弊定義及反舞弊的方法
了解查處舞弊的工具和方法，通過案例學習具體技巧
學習(xi)先進企業的審計和反舞弊經(jing)驗，并(bing)能運用到實際工作中

課程背景
      內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)作(zuo)(zuo)為(wei)企業(ye)內部獨立的(de)監督職(zhi)能代表者，能夠為(wei)企業(ye)創(chuang)造價(jia)值(zhi)，受到(dao)越(yue)來越(yue)多的(de)重(zhong)視。現在(zai)企業(ye)成立內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)部門(men)(men)的(de)也(ye)越(yue)來越(yue)多。如何系統有(you)(you)效的(de)開(kai)展內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)？內審(shen)(shen)部門(men)(men)的(de)定位到(dao)底如何?具體審(shen)(shen)計(ji)(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)應(ying)該如何開(kai)展？作(zuo)(zuo)為(wei)審(shen)(shen)計(ji)(ji)部門(men)(men)領導，如何適應(ying)潮流，開(kai)展反(fan)舞(wu)(wu)弊(bi)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)？或者在(zai)以(yi)后(hou)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)基礎(chu)上，做的(de)更扎實，更有(you)(you)成效？同時，內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)部門(men)(men)的(de)一項重(zhong)要任務，或者說階段(duan)性(xing)重(zhong)要任務就是(shi)反(fan)舞(wu)(wu)弊(bi)。在(zai)目前(qian)的(de)大環境下，政府的(de)廉政反(fan)腐敗風(feng)潮已經刮到(dao)了企業(ye)，大企業(ye)已經開(kai)始行動，強化反(fan)舞(wu)(wu)弊(bi)職(zhi)能，推進反(fan)舞(wu)(wu)弊(bi)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)。

 課程大綱  Outline

第一章 內審定義及未來轉變
內部審計定義
國資委*內控風險文件簡介
內部審計種類
1 
2 
空間分類
相關方要求分類
時間分類
內審發展
內審發展六級躍
智能內審簡介
RPA介紹

第二章 審計通用過程
審前階段
擬定戰略
制定計劃
目標風險導向
剩余風險導向
【實例分析】風險導向內部審計之計劃擬定
1 
1.1 
1.2 
制定方案
審中階段
收集資料
分析資料
資料分析常見問題
了解現狀
了解現狀的角度

了解現狀的方法
發現異常
發現異常的審計方法
發現異常的查核思路
分析原因
常見原因列表
深入挖掘
審后：撰寫報告及建議
1 
2 
3 
報告的經緯
報告經度
報告緯度
通用寫報告八要點
報告常見問題
報告常用格式
專項審計報告
管理審計報告
風險管理審計報告
舞弊調查報告
   【案例分析】實例報告研究
審后：跟蹤整改及結果運用
審計整改方法
技術方法
激勵方法
聯動方法
管理方法
審計結果運用的訣竅
分析
報告
共享
審計整改的制度支持
審(shen)計檔案及數據(ju)庫

第三章 重點循環內審實務
1. 人力
職位管理
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法 
招聘
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法
    【案例研究】某工廠招聘審計案例
員工異動
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法   
員工勝任能力
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法    
薪酬與激勵
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法
    【案例研究】某公司薪酬審計案例
培訓
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法
【案例研究】某公司培訓審計案例
人才梯隊建設
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法
知識型組織
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法
員工滿意度
審計目標
審計要點
需要資料
審計方法

第四章 舞弊定義及分析
1. 舞弊概念
2. 舞弊類型
3. 舞弊縱向形式
1. 
2. 
3. 
資產侵占
腐敗
舞弊性報表
外部欺詐
【實用工具】通用舞弊樹分析
4. 舞弊橫向層次
管理層舞弊
員工舞弊
第三方舞弊
5. 舞弊目的劃分
為公司利益的舞弊
為個人利益的舞弊
【案例分析(xi)(xi)】某制造業公司舞弊樹(shu)實例分析(xi)(xi)

第五章 如何查處舞弊
如何有意識發現舞弊
調查原則及調查風險防范
被動調查流程
線索來源分析
線索評估
常見罪名
普通員工常見罪名刑法條款
高管適用罪名刑法條款
常見罪名定罪分析
調查計劃擬定
順序選定
關系圖
計劃擬定
證據及證據鏈
證據的類型及特性
電子證據特殊要求
再生證據
證據鏈的模型
【實戰演練】某受賄舞弊案調查計劃擬定及證據獲取
舞弊調查七大手段
【案例分析】如何養魚？
【案例分析】如何放鉤子？
調查性詢問
詢問總原則
調查常見四個階段
詢問注意要點
調查適用策略/心理戰術
提問技巧
九步詢問法
筆錄撰寫
1 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
8 
8.1 
8.2 
8.3 
8.4 
8.5 
8.6 
【角色扮演】模擬調查演練
調查總結和結案
【實戰演練】某集團采購舞弊案調查方案擬定
主動調查
審計建模
SQL、PYTHON簡介
大數據分析及監控
【案例分析】某公司主動調查案例

邱健
原伊(yi)利集團審計部(bu)總監(jian)、伊(yi)利商學院培訓師

資歷背景 
國際注冊內部審計師（CIA）
國際注冊內部控制師（CICS）
高級風險評估專業人員證書（RAPC）
國際注冊信息系統審計師（CISA）
*注冊(ce)管(guan)理(li)會計師（CMA）

授課風格
通過深入淺出的理論分析，實踐經驗傳授，幫助學員深刻理解審計及舞弊和反舞弊的理論，掌握實際辦案經驗，提高查核成功率，從而降低企業的舞弊風險，實現審計的價值。
善于將精深的理論與豐富實踐經驗相結合，并以通俗易懂語言進行教學。
善于在講課中例舉多年經驗中經典案例、行業內典型案例進行教學,使學員聽得懂,記得住,能運用。
善于啟發(fa)學員進行思考，如何將學到(dao)的成果與本(ben)企業(ye)的實際相(xiang)結合(he)開展工作，并給予(yu)對應(ying)指導。

授課經驗
中(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)(guo)移(yi)動、中(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)(guo)電信、徐(xu)州國(guo)(guo)華(hua)電力(li)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、中(zhong)(zhong)(zhong)建(jian)三(san)局集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、中(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)(guo)遠大(da)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、中(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)(guo)航(hang)空(kong)科技集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、航(hang)天科工深(shen)圳(zhen)（集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)）、海(hai)(hai)(hai)航(hang)航(hang)空(kong)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、寶鋼(gang)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、廣鋼(gang)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、呼和浩特抽水蓄(xu)能發電集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、深(shen)圳(zhen)建(jian)設集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、華(hua)為、中(zhong)(zhong)(zhong)興(xing)、住友、三(san)菱(ling)重工、奧克(ke)斯、南(nan)玻、大(da)洋電機、長(chang)江三(san)峽、海(hai)(hai)(hai)亮(liang)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、九牧(mu)廚衛(wei)、協鑫(xin)控(kong)股、駱駝(tuo)蓄(xu)電池(chi)、德華(hua)控(kong)股、瑞朗科技、共進電子(zi)、愛米士(shi)電子(zi)、廣華(hua)控(kong)股、鷹牌陶(tao)瓷、方太廚具、普利司通(tong)(tong)輪胎、佳兆業(ye)、東(dong)風本(ben)田(tian)、五十鈴汽(qi)車、長(chang)安福特汽(qi)車、上海(hai)(hai)(hai)通(tong)(tong)用汽(qi)車、鄭州宇(yu)通(tong)(tong)客(ke)車集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、海(hai)(hai)(hai)馬(ma)轎車集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、陜西重型汽(qi)車集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、中(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)(guo)農(nong)(nong)業(ye)銀行、農(nong)(nong)村(cun)商業(ye)銀行、廣發銀行、旺旺食品(pin)、內(nei)蒙古伊(yi)利集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、農(nong)(nong)夫山泉、五糧(liang)液、煌上煌集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、海(hai)(hai)(hai)南(nan)快克(ke)藥(yao)業(ye)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、深(shen)圳(zhen)市海(hai)(hai)(hai)普瑞藥(yao)業(ye)股份集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、東(dong)瑞制藥(yao)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、天士(shi)力(li)制藥(yao)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、蘇州天馬(ma)醫(yi)藥(yao)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)、廣藥(yao)集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)(tuan)等

杭州內部審計培訓