稅收征管新格局下的建筑、勞務公司：——個稅、社保、增值稅的稅務風險管理與控制專題
講師：李志遠 瀏覽次數：2572
課(ke)程描述(shu)INTRODUCTION
稅務(wu)風險管理公開課
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日(ri)程安(an)排SCHEDULE
課程(cheng)大綱(gang)Syllabus
稅務風險管理公開課
【課程背景】
隨著增值稅(shui)制(zhi)度的(de)(de)全面(mian)深化，面(mian)對(dui)所得稅(shui)新(xin)政的(de)(de)實(shi)施(shi)，企(qi)業對(dui)提高(gao)(gao)財稅(shui)管(guan)理(li)水平的(de)(de)需求越來越高(gao)(gao)。為幫(bang)助企(qi)業做好新(xin)形勢下的(de)(de)財稅(shui)管(guan)理(li)工作，解(jie)決生產經營(ying)過程中的(de)(de)財稅(shui)疑(yi)難(nan)問(wen)題，突破企(qi)業財稅(shui)管(guan)理(li)的(de)(de)瓶頸，特舉辦“新(xin)征管(guan)形式下的(de)(de)建筑(zhu)、勞務公司(si)個稅(shui)、社保(bao)、增值稅(shui)下稅(shui)務風(feng)險管(guan)理(li)與控制(zhi)”高(gao)(gao)級研(yan)修班，誠邀您參加！
【課程收益】
1．新個(ge)人(ren)所得稅法實(shi)施、社(she)保(bao)征收移交稅務(wu)機關后(hou)臨時工、季節工用工的(de)財稅問題(ti)如何解決？
2．如何(he)降低企業(ye)的人工(gong)費成本？
3．企(qi)業所得稅新政(zheng)策的實施對(dui)于企(qi)業票據管理帶來了(le)哪些新影響？
4．如何充(chong)分利用所得(de)稅(shui)優(you)惠政策(ce)？
5．掛靠(kao)、總(zong)分包(bao)業務如何進(jin)行財稅(shui)處理才能滿足各方需(xu)要？
6．增值稅背景下建筑(zhu)業(ye)企業(ye)在投標(biao)報價、成本管控、工程結算等各環節里，究竟還潛藏(zang)著哪些的風險點？
7．如何上(shang)下配合、業務與財(cai)務部門聯動搞(gao)好企業稅務與成本管理工作？
8．如(ru)何在保證低稅負(fu)率下實現降低成本、增(zeng)加企業的利潤？等等
【主(zhu)講老(lao)師】
李志遠：管(guan)(guan)理(li)(li)(li)學(xue)博士，中國注(zhu)冊(ce)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)師（CPA），會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)學(xue)/MBA/工(gong)(gong)(gong)程碩士導(dao)師，博文財(cai)稅(shui)(shui)(shui)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)咨詢網首(shou)席(xi)稅(shui)(shui)(shui)務(wu)師。北京中建(jian)聯特(te)聘財(cai)稅(shui)(shui)(shui)專(zhuan)家。具(ju)有(you)(you)近(jin)20年的實(shi)踐教學(xue)經(jing)驗、理(li)(li)(li)論研(yan)(yan)究和財(cai)務(wu)咨詢背景(jing)。主要研(yan)(yan)究領(ling)域為會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)、財(cai)務(wu)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)、納稅(shui)(shui)(shui)籌劃等，尤其對建(jian)筑(zhu)安裝企(qi)(qi)業財(cai)務(wu)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)、會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)稅(shui)(shui)(shui)務(wu)業務(wu)具(ju)有(you)(you)豐(feng)富(fu)的實(shi)踐經(jing)驗和獨到的研(yan)(yan)究成(cheng)果。建(jian)筑(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)方(fang)面的著作(zuo)主要有(you)(you)《建(jian)筑(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)企(qi)(qi)業營改(gai)增(zeng)實(shi)務(wu)》（2017年）、《建(jian)筑(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)企(qi)(qi)業稅(shui)(shui)(shui)務(wu)與(yu)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)?第三版》（2015年）、《建(jian)筑(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)企(qi)(qi)務(wu)疑難365問》（2014年）、《施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)項目(mu)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)核(he)(he)算與(yu)成(cheng)本管(guan)(guan)理(li)(li)(li)?第二(er)版》（2014年）、《建(jian)筑(zhu)施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)企(qi)(qi)業稅(shui)(shui)(shui)務(wu)與(yu)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)?第二(er)版》（2014年）、《施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)企(qi)(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)?第二(er)版》（2013年）、《施(shi)(shi)工(gong)(gong)(gong)項目(mu)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)核(he)(he)算》（2013年）等。
【參會對象】
建筑企(qi)(qi)業財務(wu)(wu)人員、企(qi)(qi)業高(gao)管、經營(ying)、商務(wu)(wu)、法務(wu)(wu)、采購、物資(zi)、設備等(deng)人員，各會計師事務(wu)(wu)所、稅(shui)務(wu)(wu)師事務(wu)(wu)所、代(dai)理(li)記賬公(gong)司和涉(she)稅(shui)咨詢(xun)顧問公(gong)司的負責(ze)人及其工作人員。
【課(ke)程大綱(gang)】
模(mo)塊一：建筑(zhu)業人工費用涉(she)稅及社保的籌劃
1． 建筑業工(gong)資薪金與(yu)勞務報酬計稅方(fang)式對企業的影響；
2．工(gong)資(zi)薪金所得累計預(yu)扣法預(yu)扣預(yu)繳計算操作；
3．勞務報酬所(suo)得預扣(kou)預繳計(ji)算操作；
4．勞務報酬與經營所得(de)的(de)區分與代扣(kou)代繳義務；
5．發(fa)票、收(shou)據與個人所得(de)稅(shui)的繳納；
6．全年一次性(xing)年終獎(jiang)應如何(he)籌劃(hua)？
7．發放交通補助(zhu)和通訊補助(zhu)如何進行(xing)涉(she)稅(shui)處理？
8．公司使用職工個(ge)人(ren)車輛、機械設備(bei)等，涉及哪些稅(shui)種(zhong)，應如(ru)何操(cao)作？
9．向包(bao)工頭(tou)支付的分(fen)包(bao)款是否需要代(dai)扣代(dai)繳個稅(shui)？
10．異地(di)工程作業人員個人所得稅(shui)的征管(guan)；
11．核定征收個人所(suo)得稅后相關財(cai)稅處理；
12．建筑業企業社保繳費中存在的誤區？
13．非全日(ri)制(zhi)用工、勞(lao)務派遣(qian)人員、退休返聘人員社保問題(ti)；
14．社(she)保(bao)移交稅務(wu)前后臨時工(gong)、季節工(gong)社(she)保(bao)問題及財(cai)稅處理；
15．社保制度的改革方(fang)向等。
模(mo)塊二：增值稅(shui)經典業務梳理與(yu)新政策講解
1．36個月(yue)后如何選擇(ze)一般計(ji)稅(shui)方法或簡易計(ji)稅(shui)方法；
2．甲供工(gong)程財(cai)稅(shui)(shui)處理新(xin)問題及簡(jian)易計稅(shui)(shui)的案例分析；
3．投標報價的(de)原(yuan)則與(yu)方法；
4．簡易(yi)計稅時為(wei)什(shen)么不能直接按3%的稅率計算造(zao)價；
5．建(jian)筑(zhu)業企業涉及價外費用的涉稅處理(li)；
6．總分包模式下一般(ban)計稅與(yu)簡(jian)易計稅的財(cai)稅差(cha)異；
7．哪些省市規(gui)定差額納稅時材(cai)料費用可以扣除；
8．能否超范圍經營并(bing)向(xiang)客戶開(kai)具發(fa)票？
9．混(hun)合銷售業務的新(xin)規定(ding)及風(feng)險規避；
10．如何避免虛(xu)開發票？
11．不同施工項(xiang)目間預繳增值稅額、進項(xiang)稅額、差(cha)額納稅的(de)規定；
12．園(yuan)林綠化施工中進項稅額(e)的特殊抵扣方法(fa)；
13．自產苗木用于本公司綠(lv)化工程如(ru)何實現抵(di)扣(kou)？
14．小微企(qi)業增值稅(shui)減免優惠(hui)政策；
15．掛靠(kao)業務(wu)的稅務(wu)規定、實(shi)務(wu)操作及掛靠(kao)方利潤(run)提取(qu)；
16．EPC總承包的增值稅處理與會(hui)計(ji)核(he)算；
17．配(pei)備操(cao)(cao)作(zuo)人(ren)員(yuan)與不(bu)配(pei)備操(cao)(cao)作(zuo)人(ren)員(yuan)設備租賃的稅務與會計；
18．農民工工資專(zhuan)戶、代發農民工工資的財稅操作等。
模塊三：企業所得稅新(xin)政策及熱點問題解析(xi)
1．關于企業所得稅(shui)稅(shui)前(qian)扣除(chu)憑證(zheng)的*規定(ding)；
2．個(ge)人(ren)零星(xing)經營業務(wu)如(ru)何(he)認定？
3．如何利(li)用收據、分割單作為稅前扣除憑證？
4．建筑業(ye)企業(ye)如何做好研(yan)發費用加計扣除；
5．500萬元以下設備器具(ju)一次(ci)性計入成本費用在(zai)稅前扣除政(zheng)策(ce)的(de)應(ying)用；
6．小型微(wei)利企業所(suo)得稅(shui)優惠新政解析與應用(yong)；
7．企業所得稅資產損失資料留存備查新政策風險防范技巧；
8．所得稅收(shou)入、會計(ji)收(shou)入與增值稅收(shou)入的比較(jiao)與協調；
9．分公司(si)、子公司(si)所得(de)稅政策的差異對(dui)比；
10．異地施工(gong)項目企(qi)業所得稅(shui)的預繳政策；
11．異地施工分（子）公司設置的籌劃(hua)；
12．如(ru)何避免被地(di)方政府(fu)強制設(she)立分（子）公(gong)司？
13．融資(zi)租賃業務(wu)的(de)財稅處理；
14．企業間占(zhan)用、拆借資金財稅(shui)處理；
15．個人(ren)與企(qi)業(ye)間無息借款(kuan)的財稅處(chu)理(li)；
16．利用(yong)包工頭資金涉及到(dao)的稅務風(feng)險及財(cai)稅處理等。
模塊(kuai)四：*會計核算新政及稅會差異處理
1．費用(yong)性支出(chu)的會計核算與所得稅稅前扣除；
2．賒購業務會計核算與稅務處理；
3．甲供工(gong)程的財務處(chu)理；
4．個稅手續(xu)費返還如(ru)何進行財稅處理(li)？
5．其他收益、資產(chan)處置(zhi)損(sun)益等新會計科(ke)目的設置(zhi)及應(ying)用；
6．新《收(shou)入》準則在建筑業(ye)企業(ye)的應用(yong)等。
【單次培訓】
培(pei)訓費(fei)(fei)2980元/人；(含培(pei)訓費(fei)(fei)、講義、資(zi)料費(fei)(fei)、場地(di)費(fei)(fei)、茶點)
注：此課程可(ke)提供企業內訓，內容可(ke)以根據企業的特點和實際(ji)需求量身定制。
稅務風險管理公開課
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/63988.html
已(yi)開課時間Have start time
合理避稅內訓
- 新社保新個稅新征管帶來的挑 俞勤
- 《“金稅四期”智慧稅務背景 趙春國(guo)
- 稅務風險管理與應對 俞勤(qin)
- 稅務稽查與企業應對策略 侯占芳
- 新稅制下商業產業地產稅務實 許愿(yuan)
- 《2024新形勢下企業涉稅 陳(chen)老師(shi)
- 企業稅務風險防范與應對方案 侯占芳
- 新公司法修訂重點條例解讀與 侯占芳
- 跨境稅收風險及案例講解 于(yu)洪成
- “新形勢+全稅種”稅務風險 魏(wei)禾(he)
- *稅務管理趨勢暨稅務風險識 邢梁雁
- 《降稅增效，財務賦能—房地 趙春國