全面預算管理—打通戰略與經營的利器
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課(ke)程描述INTRODUCTION
全面預算管理與(yu)控(kong)制學習
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日(ri)程安排SCHEDULE
2024-10-17
上海
2024-10-24
成都
課程大綱Syllabus
課程介紹
財務部門總說預算管控難，制作難，協調難，落實難，全面預算管理真這么難嗎？
業務部門不愿參與預算，又抱怨財務不懂業務，只會卡費用，難道預算就是用來討價還價的嗎？
每年預算和實際差異很大，老板不滿意，員工不樂意，預算執行與實際差距到底是如何產生的，是預算編制的問題，還是實際執行有了偏差？到底如何調整？
預算編制麻煩，就為管控成本實在沒有必要，不如直接壓縮費用，預算就是為減少開支嗎？
全面預算管理是企業內部管理控制的一種主要方法，對企業成熟與發展起重大推動作用。以整體經營目標為基礎的預算，已成為企業不可或缺的管理手段，在日常經營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。
《全面預算管理——打通戰略與經營的利器》課程將通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統、科學的預算管理體系，幫助學員了解如何編制合理的預算，如何通過全面預算管理，促進企業部門與部門之間的相互交流與溝通；如何明確并量化公司的經營目標、制定并不斷調整經營計劃，用預算規范企業的管理控制。真正把財務預算變成企業全體員工認同、能為企業成功提供保證的全面預算。
財務部門總說預算管控難，制作難，協調難，落實難，全面預算管理真這么難嗎？
業務部門不愿參與預算，又抱怨財務不懂業務，只會卡費用，難道預算就是用來討價還價的嗎？
每年預算和實際差異很大，老板不滿意，員工不樂意，預算執行與實際差距到底是如何產生的，是預算編制的問題，還是實際執行有了偏差？到底如何調整？
預算編制麻煩，就為管控成本實在沒有必要，不如直接壓縮費用，預算就是為減少開支嗎？
全面預算管理是企業內部管理控制的一種主要方法，對企業成熟與發展起重大推動作用。以整體經營目標為基礎的預算，已成為企業不可或缺的管理手段，在日常經營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。
《全面預算管理——打通戰略與經營的利器》課程將通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統、科學的預算管理體系，幫助學員了解如何編制合理的預算，如何通過全面預算管理，促進企業部門與部門之間的相互交流與溝通；如何明確并量化公司的經營目標、制定并不斷調整經營計劃，用預算規范企業的管理控制。真正把財務預算變成企業全體員工認同、能為企業成功提供保證的全面預算。
課程收益：
■ 認識--全面預算對企業完成戰略目標的重要性
■ 明確--高效的全面預算管理體系中的關鍵點
■ 理解--構建適合自己企業的預算管理體系的思路
■ 學習--預算編制的流程、工具和方法
■ 掌握--跟蹤預算執行的有效方法
■ 通過預算管理對企業經營進行有效的監控與考評，真正提高企業效益
課程(cheng)內容：
第(di)一(yi)模塊 全面預算(suan)管理與控制有這么重要嗎？
■ 思考與討論：預算能給企業帶來什么？
■ 案例導入：某*軟件解決方案提供商實行預算后的巨大變化
■ 什么是好的預算
■ 什么是好的控制
預算有什么作用？
■ 企業的*目標是什么
■ 預算控制系統的整體框架
■ 打造全員參與的預算管理
■ 夯實預算控制的財務基礎
- 企業運作的核心是什么？
- 正確認識企業的一個起點、三大運作，兩個結果
- 長期投資者的圣杯--ROE（凈資產收益率）
- 凈資產收益率的分解與預算的層層分解
第二模塊 企業全面(mian)預算(suan)的(de)管理重點
■ 思考與討論：中國企業在預算管理中存在哪些問題？
■ 預算管理問題的癥結在哪？
■ 如何建立一種“數字化管理”的預算文化？
■ 如何解決預算管理中的問題--預算3+1原則：
- 領導的支持是關鍵
- 組織規劃是保障
☆ 示例：年度(du)預算(suan)與具體預算(suan)編制的(de)規劃(hua)
- 檢查監控是抓手
☆ 思(si)考與討論(lun)：財(cai)務部門在預算管(guan)理中扮(ban)演(yan)什么角色？
- 軟件運行出效率
■ 如何保障全員參與的預算體系？
- 將預算當作項目管理--如何管理
- 各部門人員角色定位--責任劃分
- 各部門之間及部門內部的溝通與協調
- 正確理解預算的巨大價值
■ 預算的四大難點：制定目標、組織規劃、準確預測、協調溝通
■ 重要的預算編制方法：零基預算
- 傳統預算方法：歷史基數法的應用方法和不足之處
- 推翻以前的預算制作方法：零基預算
- 零基預算編制步驟與核心要點
- 案例分析：某企業運用零基預算進行銷售費用預算（人員成本、商務費用、廣告費用等）
■ 工具模板：預算需求分析
第三模(mo)塊 企業全(quan)面預算編制的技術流程
■ 把握預算編制過程中的首要環節
■ 預算編制的基本流程
■ 收入預測方法及銷售費用預算
- 案例分析：如何確定收入預算的目標
■ 生產和采購預算的編制
- 由銷量得到產量
- 詳盡的生產預算，更好的成本事先控制
- 由產品BOM得到采購預算
- 生產人工成本的預算
- 生產費用的預算
■ 投融資預算的編制重點
■ 費用預算的編制重點
■ 資金預算的編制重點--經營目標能否實現的物質保障
■ 案例分析：
- 各部門預算舉例
- 看一家500強公司如何確定銷售目標
- 一家*外企的生產預算編制案例
- 如何確定生產人工成本
- 某企業現金預算編制的全流程
■ 工具模板：預算編制表單（1）--年度預算編制的時間進度表
■ 工具模板：預算編制表單（2）--預算編制指南
■ 實現有效的預算考核的三大要求
第(di)四(si)模塊：全面預算的跟(gen)蹤(zong)與執行(xing)
■ 預算與滾動預測“三問”
- 預算在執行過程中可不可以更改？
- 預算在執行過程中可不可以調整？
- 預算執行中為什么要調整？調整的是什么？
■ 預算與(yu)執行為何脫節？
■ 怎樣才能帶來預算的有效執行？
■ 全面預算中的差異分析
- 差異分析的目標：算清每種差異帶來的影響
- 單產品的差異分析：價格差異、數量差異、總差異
- 案例分析：利潤差異分析--為什么利潤和預算有差別
- 案例分析：彈性預算的重要作用與實戰應用
■ 全面預算管理的重(zhong)要工具--儀表板(ban)
- 儀表板管理的五大原則
- 如何使用儀表板及時跟蹤行動計劃的執行情況
☆ 協調(diao)--橫(heng)向(xiang)協調(diao)
☆ 關(guan)鍵(jian)--最重要的信息(xi)
☆ 緊急--儀表板(ban)的頻率
☆ 效(xiao)率(lv)--行動(dong)
☆ 參照--儀表(biao)板的內容
- 思考與討論：總經理每天要看的三個儀表板
全面預算管理與控制學習
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/248452.html
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