稅改背景下的企業稅務籌劃
講師：劉建平 瀏覽次數：2547
課程描述INTRODUCTION
稅改背景(jing)下的企(qi)業稅務籌劃培訓班
培訓講師：劉建平
課程價格：￥元(yuan)/人(ren)
培訓天數：2天(tian)
日程安(an)排SCHEDULE
課(ke)程大(da)綱Syllabus
稅改背景下的企業稅務籌劃培訓班
課(ke)程背景(jing)：
2019年1月9日(ri)，*總理主持召開*常務會議，決定再推出(chu)一批針對小(xiao)微企(qi)業的(de)普(pu)惠性減稅措(cuo)施，預計每年可再為(wei)小(xiao)微企(qi)業減負約2000億元。2019年全國兩會再次(ci)提出(chu)降低增值稅相關行業的(de)稅率，最快(kuai)將于2019年4月1日(ri)落地執(zhi)行，這(zhe)是(shi)規模空前、也是(shi)極為(wei)罕見的(de)減稅降費舉(ju)措(cuo)。在減稅降費的大背景下，合理節稅不僅對納稅人有利，對國家也是有利的。納稅人有了合法的減輕稅負的手段，就不會采取或者或較少地采取非法手段減輕稅負，這對國家是有利的。企業要開展稅收籌劃，納稅人就必須在經濟業務發生之前，準確把握從事的這項業務都有哪些業務過程和業務環節？涉及我國現行的哪些稅種？有哪些稅收優惠？所涉及的稅收法律、法規中存在著哪些可以籌劃利用的空間？
課程收益：
.結合近年(nian)來不斷改革(ge)的*稅(shui)(shui)收(shou)政策(ce)，全面剖析在(zai)減稅(shui)(shui)降(jiang)費背(bei)景下(xia)，企業(ye)如(ru)何順應趨勢，提前安排(pai)涉稅(shui)(shui)事宜(yi)布局(ju)，全面排(pai)查(cha)企業(ye)各個環節可能存在(zai)的涉稅(shui)(shui)風(feng)險；
.改變對納(na)稅籌(chou)劃的錯(cuo)誤認知(zhi)，更新(xin)升級學員有關稅務籌(chou)劃的理念，提供從思路(lu)到方法的指引；
.掌握企(qi)業(ye)主要(yao)稅(shui)(shui)種(zhong)（增(zeng)值稅(shui)(shui)、企(qi)業(ye)所得(de)稅(shui)(shui)、個人所得(de)稅(shui)(shui)）可能(neng)存在稅(shui)(shui)負降(jiang)低的模(mo)式與方法(fa)
掌握企業其他常見稅(shui)種(zhong)（土地增值稅(shui)、房(fang)產稅(shui)、契稅(shui)、印花稅(shui)）可能存(cun)在稅(shui)負降低的模式與方法。
課程時間：2天，6小時/天
課程對象：財務總監、財務經理、稅務經理、稅務會計、會計人員、企業管理者等
課程方式：講師講授、案例分析、實操演練、小組討論、工具演示等多形式的互動，要求全員積極參與。
課程大(da)綱(gang)
導引：稅務籌劃重(zhong)要(yao)性(xing)案例展示
第一講：稅改(gai)革背與(yu)稅收籌(chou)劃
一、近年來稅收(shou)政策改(gai)革概述
1. 改革關(guan)鍵詞
2. 兩會后(hou)*稅(shui)收政策(ce)動態
3. 下一步稅(shui)收政策改革研(yan)判
4. 企業應對之策
熱點分析：企業如何應對(dui)并(bing)把握稅收政策(ce)改革背后的(de)趨勢？
二、如何理(li)解稅務籌劃
1. 概念與特(te)點
2. 基本(ben)技(ji)術
3. 基本步驟
4. 風險(xian)因(yin)素
第二講：增值稅納稅籌劃
一(yi)、納稅人身份的納稅籌劃
1. 兩類納稅(shui)人的劃分標準及對比分析
2. 數(shu)據測算判斷
1）增值率籌(chou)劃法
案例(li)分析(xi)：計算實例(li)
2）抵扣率籌劃法
案例分析：計算(suan)實例
3）成本利潤率(lv)籌劃法
案例分析：計算實例
3. 綜合(he)因素判斷
案(an)例分析：不同情(qing)況(kuang)下納(na)稅人身份選擇策略(lve)實戰
二、購(gou)銷業務(wu)的納稅籌劃
1. 銷(xiao)售(shou)方式的納(na)稅(shui)籌(chou)劃
案例分析：大型(xing)商場周年(nian)慶促銷方式選擇(ze)策略(lve)
2. 結(jie)算方式的納稅籌劃
3. 購(gou)進(jin)價格的納稅籌劃(hua)
4. 抵扣時間(jian)的納(na)稅籌劃(hua)
5. 以(yi)物(wu)易物(wu)交易的納稅籌劃
6. 加(jia)工方式的納稅(shui)籌(chou)劃(hua)
三、經(jing)營行為的納稅籌劃
1. 幾種(zhong)特殊經營行為的(de)稅(shui)收界定
2. 兼營銷(xiao)售行為的納(na)稅籌劃(hua)
案(an)例(li)(li)分(fen)析(xi)：某企業兼(jian)營(ying)不同稅(shui)率(lv)、應(ying)稅(shui)和免稅(shui)項目案(an)例(li)(li)分(fen)析(xi)
3. 混(hun)合(he)銷售(shou)行為的納(na)稅(shui)籌劃
案例分析(xi)：某建筑(zhu)安裝企業節稅(shui)案例分析(xi)
4視同銷售行(xing)為的納稅籌劃(hua)
案例(li)分析：某飲(yin)料企業(ye)節(jie)稅案例(li)分析
四、特(te)殊(shu)業務的納稅籌(chou)劃
1. 交通運輸業的納(na)稅籌(chou)劃
2. 金(jin)融行業的納稅(shui)籌(chou)劃
3. 建筑業的納稅籌劃
4. 房地產(chan)業的納稅籌劃
第三講：企(qi)業所(suo)得稅(shui)納稅(shui)籌劃
一、企業納稅主體選(xuan)擇策(ce)略
1. 企(qi)業不同(tong)階段納稅主體(ti)選擇策略
1）設立時：選擇公司還是非公司？
案(an)例分析：公司制企(qi)業(ye)(ye)與(yu)個人獨資企(qi)業(ye)(ye)納(na)稅對比
2）擴張時：選擇分(fen)公(gong)司還是子(zi)公(gong)司？
案例(li)分(fen)(fen)析(xi)：不同(tong)情況下分(fen)(fen)公(gong)司(si)與子公(gong)司(si)企業納稅對(dui)比
風險防(fang)范(fan)：我國現有企(qi)業(ye)組織類(lei)型對比分析
二、所得(de)稅優惠(hui)政策的運用
1. 運用小(xiao)微企業稅收(shou)優惠(hui)進行(xing)納稅籌劃
風險防(fang)范：優惠政策(ce)首次實行超(chao)額累進稅率
2. 運用選(xuan)擇地區性投資優惠進(jin)行納稅(shui)籌劃
工具(ju)演示：現(xian)有稅收洼地(di)資(zi)源優缺點比對分析
3. 運用國(guo)家高新技(ji)術(shu)進行納(na)稅籌劃
課后思考：高(gao)新技術企業是否應(ying)該(gai)選(xuan)用小(xiao)微企業稅收優惠
4. 運用國家重點(dian)扶持產(chan)業進(jin)行納稅籌劃
5. 運用促進(jin)技術(shu)創新和科技進(jin)步的優(you)惠進(jin)行納稅籌(chou)劃
6. 運用購(gou)買專用設備(bei)投資進行納稅籌劃
三、應納稅(shui)所得額的納稅(shui)籌劃
1. 合理(li)壓縮收入總額
2. 充(chong)分(fen)利用(yong)準予扣除項(xiang)目
風險(xian)防范：捐錯對象導致(zhi)稅(shui)前不能扣除的風險(xian)
3. 選擇合適的虧損(sun)彌補年度和彌補方法
4. 已納所得稅抵免
四、所得(de)稅會(hui)計政策(ce)的納稅籌(chou)劃
1. 利用固定資產折舊計(ji)算方(fang)法
2. 選(xuan)擇合理(li)的(de)費用分攤方法
3. 利用(yong)預提所得稅
案例分(fen)析：綜合運用多(duo)種方(fang)法進行(xing)企業所得稅籌劃的案例分(fen)析
第四講：個人所得(de)稅(shui)(shui)納稅(shui)(shui)籌劃
一、新個稅(shui)改革要點概述(shu)及綜合所(suo)得
1. 政策改(gai)革要點
2. 綜合所得個(ge)稅計算(suan)方法
1）計算公式(shi)及實(shi)例(li)
工具演(yan)示：個稅APP安裝及常(chang)用操作演(yan)示
二、充分利(li)用(yong)個人所得稅優惠進行納稅籌劃(hua)
1. 利用(yong)個人(ren)所得稅的減免優惠
2. 利用合理捐贈
3. 充分利用各類扣除項目
1）專(zhuan)項(xiang)扣除
2）專項附加扣除
3）其他扣除
案例(li)分析：個人不同扣除下(xia)的(de)納稅對比
4. 利用年金遞延(yan)納(na)稅進行納(na)稅籌劃
三、不(bu)同收(shou)入形式轉換進行納稅籌劃
四、納(na)(na)稅(shui)人(ren)身份轉(zhuan)換進行納(na)(na)稅(shui)籌劃
第五講：其他(ta)稅(shui)種的納(na)稅(shui)籌劃
1. 土地增值稅的納(na)稅籌劃
案例分析：某房地(di)產(chan)企業運用多種方法進行土地(di)增值(zhi)稅籌(chou)劃案例分析
2. 房產稅的(de)納稅籌(chou)劃
案例分(fen)析：某上市(shi)央企房產(chan)稅節稅案例分(fen)析
3. 契稅的(de)納稅籌劃
4. 印花稅的納稅籌劃
案(an)例(li)分析：某企業利用多種方式合理(li)節稅案(an)例(li)分析
課程(cheng)要點總結
現場答疑解惑(huo)
稅改背景下的企業稅務籌劃培訓班
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/224926.html
已(yi)開課時間Have start time
合理避稅內訓
- 跨境稅收風險及案例講解 于洪成
- 稅務稽查與企業應對策略 侯占芳(fang)
- “新形勢+全稅種”稅務風險 魏禾
- 新稅制下商業產業地產稅務實 許愿
- 企業稅務風險防范與應對方案 侯占(zhan)芳
- 《“金稅四期”智慧稅務背景 趙春國(guo)
- 新公司法修訂重點條例解讀與 侯占芳
- 稅務風險管理與應對 俞(yu)勤(qin)
- *稅務管理趨勢暨稅務風險識 邢梁雁
- 新社保新個稅新征管帶來的挑 俞勤
- 《2024新形勢下企業涉稅 陳老師
- 《降稅增效，財務賦能—房地 趙春國