上接戰略下接績效的企業預算管理案例與操作實務
講師：錢力 瀏覽(lan)次數(shu)：2571
課(ke)程描(miao)述INTRODUCTION
企業預算管理公開課
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程(cheng)安排SCHEDULE
課程(cheng)大(da)綱Syllabus
企業預算管理公開課
【課程背景】
企(qi)(qi)業(ye)面(mian)臨的(de)(de)經營環(huan)境和(he)市(shi)場行(xing)情瞬息萬變、變化(hua)莫測(ce)，尤(you)其是(shi)(shi)在當前互聯網大潮、工(gong)(gong)業(ye)4.0、新常態、供給側改革等大變局時(shi)(shi)代(dai)以及(ji)管理(li)(li)會(hui)計、財務(wu)(wu)轉型、業(ye)財融合等大趨(qu)勢面(mian)前更是(shi)(shi)如此，怎么看待(dai)“計劃趕不上變化(hua)”類似甚囂塵上的(de)(de)觀點？推行(xing)預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)管理(li)(li)時(shi)(shi)，業(ye)務(wu)(wu)部門不是(shi)(shi)設置障礙，就是(shi)(shi)消極對待(dai)，結(jie)果(guo)就是(shi)(shi)“預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)編制(zhi)(zhi)(zhi)敷衍了事(shi)，預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)執(zhi)行(xing)隨心所欲(yu)，預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)考評茫然失措。”根治(zhi)這一預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)頑疾的(de)(de)藥方(fang)是(shi)(shi)什么？曾幾何(he)(he)時(shi)(shi)，推行(xing)預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)管理(li)(li)后，財務(wu)(wu)部門就成(cheng)了矛盾的(de)(de)焦點、攻(gong)擊(ji)的(de)(de)對象(xiang)，就連老板(ban)也埋怨(yuan)財務(wu)(wu)利用預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)進行(xing)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)，不是(shi)(shi)特死板(ban)，就是(shi)(shi)什么也管不了。老板(ban)和(he)財務(wu)(wu)怎樣(yang)才能(neng)撥(bo)云(yun)見天、收放*？──為什么年初制(zhi)(zhi)(zhi)定和(he)下達的(de)(de)目標到年底總是(shi)(shi)完(wan)不成(cheng)、預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)到底是(shi)(shi)怎么回(hui)事(shi)、有什么作用、能(neng)否解決公司(si)目前存在的(de)(de)突(tu)出問題(ti)、如何(he)(he)讓預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)做到上接戰略下接績效(xiao)、如何(he)(he)讓預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)不至(zhi)于淪落(luo)為數(shu)字游戲、怎么組織、怎么編制(zhi)(zhi)(zhi)、怎么執(zhi)行(xing)、企(qi)(qi)業(ye)需要做哪(na)些準備和(he)改變、推行(xing)過程(cheng)中有哪(na)些障礙……預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)管理(li)(li)中的(de)(de)一些熱點現象(xiang)您(nin)又(you)是(shi)(shi)如何(he)(he)理(li)(li)解的(de)(de)？──頭戴三尺帽，任你砍一刀；鞭(bian)打快牛；預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)松(song)弛；年初搶(qiang)指標，年末(mo)搶(qiang)花錢；一把手工(gong)(gong)程(cheng)等。所有教科書上都(dou)說“預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)是(shi)(shi)奮斗(dou)目標、控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)標準、協調工(gong)(gong)具、考核(he)依(yi)據。”真的(de)(de)是(shi)(shi)這樣(yang)嗎？考核(he)預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)節約額(e)、預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)準確率真的(de)(de)可行(xing)嗎？類似的(de)(de)謬(miu)誤(wu)還(huan)有關于預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)執(zhi)行(xing)、預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)調整、滾動(dong)預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)、預(yu)(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)(suan)(suan)(suan)管理(li)(li)委員會(hui)的(de)(de)傳統做法……
以上問(wen)題(ti)和(he)困惑(huo)，您(nin)在預算管(guan)理過(guo)程(cheng)中是(shi)否遇(yu)到？貴單(dan)位推行預算管(guan)理是(shi)否舉步維(wei)艱或者效果有限？您(nin)若對(dui)(dui)此感到費解(jie)，本(ben)次課(ke)程(cheng)將為(wei)您(nin)一一解(jie)開迷(mi)惑(huo)、揭開謎(mi)底、找出對(dui)(dui)策。當然，對(dui)(dui)那些尚(shang)未開展預算管(guan)理但(dan)準備(bei)實(shi)施的企業，本(ben)次課(ke)程(cheng)將提供(gong)大(da)量成(cheng)熟的模板(ban)和(he)工具幫助您(nin)少走彎路(lu)、加(jia)速(su)成(cheng)功！
【課程收益】
案(an)例分析(xi)為主，理(li)性感性并重，互動(dong)貫穿(chuan)全程； 不(bu)枯燥(zao)，不(bu)死板，不(bu)復(fu)雜，不(bu)膚淺； 有干貨，有趣味(wei)，有理(li)論，重實踐。
提供預算(suan)所需的完整表單和制度模(mo)板，課后(hou)立即(ji)就能組織編制、控制執行(xing)；
梳理預算管理過程(cheng)中碰到(dao)的各種問題和(he)障礙，以真正掌握預算理念(nian)、方法；
通(tong)過推行預算(suan)控制改變傳統管(guan)理(li)(li)模式，提升個人管(guan)理(li)(li)素(su)質和(he)公(gong)司管(guan)理(li)(li)水(shui)平；
幫助學員掌握預算的組織、編制(zhi)、調整、分析、考核(he)等全(quan)流程管(guan)理與(yu)控(kong)制(zhi)；
分享(xiang)老師預算管(guan)(guan)理(li)實踐心得體會，使預算管(guan)(guan)理(li)真正成為企(qi)業的理(li)財金鑰匙(chi)！
【主(zhu)講(jiang)老師】
錢力老師(shi)(shi)(shi)(shi)：財務管理(li)實(shi)務派(pai)講(jiang)師(shi)(shi)(shi)(shi)，中國(guo)(guo)“財師(shi)(shi)(shi)(shi)匯”聯(lian)合發起(qi)人(ren)，注(zhu)冊(ce)會(hui)計師(shi)(shi)(shi)(shi)、注(zhu)冊(ce)稅務師(shi)(shi)(shi)(shi)，預算管理(li)、業(ye)財融合等方向(xiang)研究專家(jia)。財經(jing)專業(ye)畢(bi)業(ye)后(hou)分別(bie)在百(bai)強民(min)企(qi)、大(da)型(xing)國(guo)(guo)企(qi)以及上市(shi)公司(si)從事財務管理(li)工(gong)作，擁有二十多年(nian)的(de)企(qi)業(ye)一線管理(li)實(shi)踐經(jing)驗，十多年(nian)的(de)集團公司(si)財務總(zong)監(jian)任職經(jing)歷，現為浙(zhe)江(jiang)大(da)學(xue)、中南財大(da)、上海交大(da)等多所(suo)大(da)學(xue)總(zong)裁班簽約講(jiang)師(shi)(shi)(shi)(shi)，廈門國(guo)(guo)家(jia)會(hui)計學(xue)院特聘講(jiang)師(shi)(shi)(shi)(shi)，浙(zhe)江(jiang)省企(qi)業(ye)培訓師(shi)(shi)(shi)(shi)協會(hui)副會(hui)長。
因為錢(qian)老師在(zai)(zai)企業管(guan)理一線(xian)奮戰多年，又在(zai)(zai)扎實(shi)理論(lun)功底(di)的(de)基礎上善于觀察、思考、總(zong)結，因此，注定本(ben)次(ci)課程視角獨(du)特、觀點鮮明、內容充(chong)實(shi)，分析(xi)精辟透徹，問題(ti)迎(ying)刃而解。錢(qian)老師通過剖(pou)析(xi)和(he)(he)分享(xiang)親身經歷(li)的(de)真實(shi)鮮活(huo)案例，顛覆(fu)傳統預(yu)算(suan)理念，直(zhi)擊預(yu)算(suan)管(guan)理痛處，直(zhi)接(jie)給出治病良方。在(zai)(zai)這里(li)，沒有空洞的(de)說教、無聊的(de)灌輸，有的(de)只是(shi)老師的(de)系統思考和(he)(he)嚴謹作風，有的(de)只是(shi)課程極(ji)強(qiang)的(de)針對性和(he)(he)實(shi)用性。
【參會對(dui)象】
董事長、總(zong)經理、副總(zong)、部門(men)經理、業(ye)務(wu)(wu)單元負責人、項目(mu)負責人等(deng)企業(ye)中(zhong)高(gao)層管理人員；財務(wu)(wu)總(zong)監、預算總(zong)監、運營總(zong)監、財務(wu)(wu)經理、會計(ji)經理、稅務(wu)(wu)經理、資(zi)金經理、財務(wu)(wu)部和審計(ji)部等(deng)部門(men)相關人員等(deng)。
【課程大綱】
第一部分 背景(jing)和(he)困惑：預(yu)算管(guan)理(li)十分有用(yong)(yong)，預(yu)算管(guan)理(li)非常難用(yong)(yong)！
1、十(shi)分有用：預算管(guan)理是(shi)企業界(jie)不(bu)可或缺的一把(ba)理財金鑰(yao)匙，但是(shi)你真會用它(ta)開啟成功之門嗎？
2、非常難用：世界第一CEO杰克 韋爾奇也曾經對預(yu)算(suan)管理深惡痛絕，你知道這是為什么嗎？
3、典型問題：探(tan)討預算管理過(guo)程中(zhong)普遍(bian)存在的12大問題，你企業中(zhong)招了嗎(ma)？ （可分組互動）
4、財(cai)(cai)務死(si)結：實行(xing)預(yu)算(suan)管理的企(qi)業，財(cai)(cai)務負責人在控制預(yu)算(suan)的過程中為什么陷入預(yu)算(suan)管理死(si)結？
第(di)二部分 顛覆與(yu)重塑：預算本身沒有錯，錯在(zai)預算思(si)想和方法！
1、搞懂(dong)預算管理的(de)重中(zhong)之重是(shi)什么？
2、如何(he)理解(jie)動態預算徹底(di)顛覆傳統？
第(di)三部分 組織和(he)推進：高(gao)效的組織手(shou)段與推進措施讓預算(suan)落(luo)地！
1、組(zu)織流程(cheng)----預算(suan)如何(he)組(zu)織才能(neng)走出財務的(de)大門？
財務(wu)經理(li)為什么好心辦砸事？
財務(wu)總監為(wei)什(shen)么發言(yan)不著調？
成功的預(yu)算組織(zhi)流程是什(shen)么？
2、組(zu)織模(mo)式----如何(he)建立科(ke)學有效(xiao)的預算組(zu)織模(mo)式？
為(wei)何大部分公(gong)司都(dou)搞錯了預算組織模式？
誰(shui)是(shi)公司預算管理實踐失敗的罪魁禍首？
預算管(guan)理一把手(shou)的關鍵控(kong)制要素(su)是什(shen)么？
3、財(cai)務定位----財(cai)務部門在(zai)預算(suan)管理(li)中的功能定位？
公司里誰會主(zhu)動推預(yu)算管(guan)理(li)？
財(cai)務(wu)為什(shen)么主動推(tui)預算(suan)管(guan)理？
財務為什么推不動預算(suan)管理？
4、預算(suan)破冰----如何(he)營造預算(suan)管理良好的外部(bu)環境？
什么是(shi)預算管理(li)破冰？
預算破冰的(de)常用方(fang)法？
預(yu)算破冰的(de)注意事項？
5、組織架(jia)構----如何(he)按(an)預算管(guan)理(li)要求調(diao)整(zheng)組織機構？
常(chang)規預算組織機(ji)構應(ying)當如何設置？
預算組織(zhi)各級機構(gou)職責(ze)如(ru)何界定？
預算(suan)管理委員(yuan)會為啥會名(ming)存實亡(wang)？
6、運行機制(zhi)----如何建立(li)行之有效的預算管理制(zhi)度(du)？
如何設計和規劃公司的預算(suan)管(guan)理制度(du)？
預(yu)算管理制度(du)的心得體會和注意事項？
預算管理(li)制度、流程、表單如何落地？
7、保(bao)障機制(zhi)----如何保(bao)證(zheng)預算編制(zhi)質量和(he)執(zhi)行效(xiao)果(guo)？
如何(he)為公司量身定制預算編制大綱？
預算(suan)啟動會如何召開才(cai)能(neng)保證(zheng)效果(guo)？
預(yu)算兩會是指什么？為啥非開不(bu)可(ke)？
第四部(bu)分 預(yu)(yu)算(suan)的編制：高效的組織(zhi)手段與推(tui)進措施(shi)讓預(yu)(yu)算(suan)落地(di)！
1、下達目標(biao)----如何讓公司的目標(biao)體系合理有(you)效？
公司戰略規劃的四大利器會運用嗎？
預算目(mu)標形成(cheng)的三大(da)策略如何選擇？
預算目標制定的兩種流(liu)程孰(shu)優孰(shu)劣？
2、分解目標----如何讓每個人自(zi)動(dong)自(zi)發達成目標？
分解目標的驚(jing)人效應？
分解目(mu)標的思考維度？
職能部門(men)的目(mu)標(biao)體系？
3、編(bian)寫計劃----如何發(fa)揮工作計劃承上啟下作用？
為什么在很多公司預算最(zui)終變成(cheng)了(le)數(shu)字游戲？
既然(ran)計劃趕不上變化，為(wei)什么(me)還(huan)要編寫(xie)計劃？
如(ru)何(he)理(li)解行動(dong)方案在(zai)預算管理(li)中(zhong)的突出作用(yong)？
如何適應環境快速變化，切換思維拓寬路徑？
如何(he)建立公司層(ceng)面和各職能(neng)部門的計劃體系(xi)？
4、編(bian)制草案----如(ru)何(he)讓預算編(bian)制高效地配置(zhi)資源？
公司(si)預算編制實(shi)踐中突(tu)出的問(wen)題是什(shen)么(me)？
違背哪些規則，預算必定成為數字游戲(xi)？
預算編制的傳統方法為何(he)必須(xu)調整改善？
通過系(xi)列案例如何領會預算編制的精髓？
5、組織(zhi)答辯----如何保證預(yu)算編制環節的高質量？
是(shi)否能識(shi)別預算答(da)辯過(guo)程(cheng)中的陷(xian)阱？
財務是否能輕(qing)松駕馭預算答辯進程(cheng)？
公(gong)司和各部門(men)進行預算答辯的(de)模板？
第五部分 預算的執(zhi)行：讓預算實現上(shang)接戰略、下接績效的關鍵！
1、預算控制
為(wei)什么日常(chang)費用報銷根本管不住費用？
知道(dao)預算控(kong)制的(de)重要性和操作規則嗎？
為什么預算控制的(de)職責(ze)在(zai)于財務部門？
如何打開財務負(fu)責人的預(yu)算控制死結(jie)？
2、預算審批
為什么(me)有(you)了預(yu)(yu)算(suan)，使用(yong)預(yu)(yu)算(suan)還(huan)要審批？
兩搶預(yu)算(suan)完全違背了預(yu)算(suan)管理的初衷？
如何設計(ji)預(yu)算(suan)審批單并改(gai)造以(yi)前單據？
容(rong)易出問(wen)題的敏感性資產要(yao)做預算嗎？
3、預算(suan)調整
傳統的預算調整原則為什么害人(ren)不淺？
顛覆傳統的(de)預算調整原則(ze)究竟是什么(me)？
為什么新的預(yu)算調整原(yuan)則能收放*？
各科目之間費用(yong)預(yu)算(suan)可以張(zhang)冠(guan)李戴嗎？
預(yu)算調整影響利潤目標(biao)的實現(xian)怎么辦？
為什么必須(xu)讓(rang)滾(gun)動預算從公(gong)司里(li)滾(gun)蛋？
某公司的預算實踐為何(he)引起軒然大波(bo)？
4、預算分析
為什么要特(te)別重視預算(suan)分析這(zhe)個環節？
如何保證分析形式上和實質(zhi)上都(dou)到位？
如何制定預算分析(xi)程序(xu)保證分析(xi)質量？
5、預算考核(he)
預算考核面臨(lin)哪些困(kun)惑？
可以獎勵預算節約額(e)嗎？
可以考核預算準確度嗎(ma)？
如何量化(hua)預算(suan)指標考(kao)核？
如(ru)何定性考核預算績效？
附件：課程提(ti)供(gong)的部(bu)分制度和表單模版
1、 預算(suan)啟(qi)動會資(zi)料準備模版；
2、 預算管理制(zhi)度、流程及表單模版(ban)；
3、 預算(suan)管理制度實施(shi)細則(ze)及表單模(mo)版；
4、 預算(suan)編制大綱模版；
5、 預算編制表單(dan)模版；（提供經過(guo)實戰的42張完(wan)整表單(dan)）
6、 預算科目(mu)使用規范操(cao)作指南；
7、 預算編制方法和步驟操作指南(nan)；
8、 企業戰略規劃編制模版；
9、 各部(bu)門業務計(ji)劃編(bian)制模(mo)版；
10、各(ge)業務單元預(yu)算(suan)答(da)辯會陳述模(mo)版(ban)；
11、預算(suan)差異分(fen)析和報告模版（公司(si)層面(mian)、部門層面(mian)）；
12、預算績效考評模版（公司、各部門）；
13、公司戰略(lve)、預(yu)算目標(biao)制定的工(gong)具；
14、資金(jin)管理(li)點檢表模板；
15、部門級行動方(fang)案模版；
16、預算調整影響利(li)潤(run)目標跟蹤(zong)表。
【單次(ci)培訓】
培訓(xun)(xun)費2800元/人；(含培訓(xun)(xun)費、午餐、講義(yi)、資料費、場地費、茶點等(deng))
注：此課程(cheng)可提(ti)供企業內訓，內容可以(yi)根(gen)據企業的特(te)點和(he)實際需求量身(shen)定制。
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/63991.html
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