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走出100個企業納稅誤區培訓

課程背景
      中國企業現在面臨的不僅僅是經營風險，在稅收法治越來越趨于規范的今天，企業的稅務合規與籌劃日趨顯得重要。而大部分企業的稅務還被認為是“財務的事兒”，其實財稅企業人都具備基本的企業稅務知識，有的甚至還很精通，只是在日常工作中對稅法的一些特殊問題有疑惑，或者對某些問題產生了錯誤的理解。因此訴清企業常見稅務痛點，知道哪些是錯誤做法，如何正確處理，有什么法律依據才是企業財稅人想了解和學習的。新的一年，財務人員涉稅工作日趨精細分工，提高稅務風險防范的能力才是職場進階的重要手段。
      在日常工作中您是否也會有以下困惑：
      專用發票的認證期限還是180天嗎？
      營改增補丁效應持續，專票？普票？抵扣？不能抵扣？免征？搞清楚了嗎？
      到底哪些能抵扣？（電話費、快遞費、審計費、小汽車、桶裝水……）
      工資和福利費混為一團，可咋整？
     “禮品”發票、“旅游”發票稅務問題在哪里，怎么解決？
       罰金、罰款、違約金稅前扣除？
       退休工資、辭退個稅、年終獎各種用處您都注意了嗎？
       加速折舊是否一定對企業有利？
       同時開展的多個研究開發項目是否能一并享受研發費加計扣除優惠？
       借款合同既有應(ying)稅(shui)金(jin)額(e)又有應(ying)免(mian)稅(shui)金(jin)額(e)的(de)該怎樣貼花呢？

課程收益
【原則把握】直擊新政新誤區
【實務應用】明確眾多納稅點中概念混淆問題
【明確解析】多角度結合實務講解納稅常見問題
【解惑答疑】結合案例(li)有理有據突破稅務實操難(nan)點(dian)

課程大綱

一、新政策新誤區
*專用發票認證期限是180天
*企業所得稅優惠事項還需要審批
*一般納稅人資格生效之日只能是“次月1日”嗎？
*打印的電子發票能不能作為稅前扣除憑證？
*轉讓非獨占許可使用權取得的技術轉讓所得是否有優惠政策 
*打印的電子發票能不能作為稅前扣除憑證？
*新三板企業分紅個稅有優惠政策嗎？
*自辦理(li)稅(shui)務登記至認(ren)定或登記為一般納(na)稅(shui)人(ren)期間取得進項不能抵扣進項稅(shui)額(e)？  

二、企業所得稅常見實務操作難點解析
*企業所得稅后續審核稅務檢查要點
*對境外支付的涉稅風險及手續費返還
*銷售商品抽獎送現金的涉稅風險
*高新技術企業申請認定的奇點（三部門聯合認定）
*研發費用加計扣除（工資，社保，政府補助）
*固定資產
所有的固定資產折舊都可以所得稅稅前扣除
企業暫時性停產期間固定資產折舊不能稅前扣除
固定資產投入使用但未取得全額發票的不能計提折舊稅前扣除
投資方式取得固定資產計提的折舊不能在稅前扣除
盤盈固定資產計提的折舊不能在稅前扣除
短于*折舊年限的納稅調增，折舊以后年度不能調減
*小微企業所得稅籌劃
*企業分立如何籌劃
*房地產接盤如何納稅處理
*上市費用如何列支？如何籌劃
*贈送禮品如何稅會處理
*企業大額收入的納稅籌劃方法
*有限合伙企業的妙用
*政策性搬遷的稅務處理
*企業重組納稅籌劃
*工資、社保的籌劃

三、增值稅常見實務難點案例解析
*流轉稅與企業所得稅的要素區別
*簡單理解增值稅的會計分錄
*專用發票多個稅率
（一）進項抵扣
營改增后哪些項目可以抵扣
如何輕松獲得進項稅額
5類抵扣憑證實務操作及注意事項
進項稅額的籌劃
（二）進項轉出
進項稅額轉出在實務操作的意義
“產品過期”算不算進項轉出
進項稅轉出與視同銷售的關系
（三）銷售管理
*不征稅項目是否需要開票
*免稅項目是否需要開具發票
*視同銷售是否可以開票
*代開專票對稅負有無影響
*簡(jian)易(yi)征收(shou)的選擇

走出100個企業納稅誤區培訓