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使用Excel建立預算培訓

〖課程重點〗
如何科學地做出精準的預算方案? 表面上是物料、人工、制造費用三者合成，內里卻蘊含很多不明朗的因素，如商品價格、匯率、目標采購價、質量及損耗控制、工時及工藝流程設計、工位節拍、*工資、直接及間接員工比例，凡此種種都不是傳統成本會計所能覆蓋，更關鍵的是對行業及生產流程的認知程度…
可惜的是要在ERP系統上建立有關的預算模型，必須擁有精密及龐大的數據處理能力，因而令很多企業有心冇力，更不用說如何制定有關預算以控制營運。
其實要有效及快速建立產品成本系統及預算模型，非Excel莫屬。 如能熟練Excel函數及有關指令，便可將成千上萬的物料及變量掌握于彈指之間；而且，更可大幅提高數據透明度，構建有成本預算以及資產負責表上的有關科目。
本課(ke)程(cheng)針對以上種(zhong)種(zhong)實際困難，以Excel作為模(mo)型平(ping)臺建構一系列模(mo)板(ban)(ban)，化(hua)繁為簡(jian)，深(shen)入淺出，理(li)論與實踐并重去解決(jue)日常操作的(de)問題。 課(ke)程(cheng)中的(de)所有(you)EXCEL模(mo)板(ban)(ban)模(mo)型將免費提供予學員使用(yong)，學員可自家(jia)修改以配合其企業獨特營(ying)運模(mo)式。

〖課程收益〗
1.掌握Excel最重要函數技巧及構建電子表格模型的關鍵技術
2.掌握成本會計及預算管理理論及分析技巧
3.擁有Excel模板及范例，可在此基礎上建立適合不同企業之精準預算模型
4.掌(zhang)握(wo)有(you)關企(qi)業財(cai)務狀況分析技巧

〖課程大綱〗
一、物料預測及計劃模型
1.BOM及其結構
2.用料與損耗率
3.直接人工與工藝流程、節拍及等待時間計算
4.工作中心與制造費用
5.其他成本變動因素

二、Excel關鍵函數及指令應用
1.Sumifs / sumproduct / index / vlookup / min / max / iferror
2.動態區域、多維度變量及indirect
3.條件化格式
4.Algorithm及其理念
5.電(dian)子(zi)表格模型(xing)

三、Excel 工作坊 - I
1.利用銷售預測、BOM及目標庫存建筑MRP模型
2.采購預算及價格(以及匯率、商品、代用品)變動分析
3.直接人工預算與量化工時效率 (Labor Efficiency)
4.制造費用
5.單個產品(pin)成本及(ji)變動模型

四、Excel 工作坊 - II
1.資產負債表模型
2.庫存 / 應收帳 / 應付賬
3.如何量度以上賬(zhang)目合理性

五、What-if 分析
1.用料變動
2.損耗率變動
3.商品價格變動
4.匯率變動
5.工資變動(dong)及其(qi)他

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