財務經理必會的稅務風險防范技能
講師(shi)：王老師(shi) 瀏覽(lan)次數：2618
課程描述INTRODUCTION
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日(ri)程(cheng)安排(pai)SCHEDULE
2024-11-22
上海
課程大綱Syllabus
稅務風險防范技能公開課
課程概述
2013年11月，黨的十八屆三中全會審議通過的《中共*關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出，逐步提高直接稅比重。2020年12月，財政部部長劉昆在《人民日報》撰文提出，健全以所得稅和財產稅為主體的直接稅體系，逐步提高其占稅收收入比重。2021年3月，《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要》又重申"健全直接稅體系，適當提高直接稅比重"的改革目標。2022年財務部預算支出金稅四期將全面上線，2023年以金稅四期為核心的稅收征管體系已全面建成，預示著我們進入了一個全新的稅收征管的新環境、新時期。
財務經理是一個企業的財務管理中堅力量型人才，但大數的財務經理還停留在原有環境認知與管理手段中，面對新的環境與風險并未及時的改革與跟進。有個別的財務經理稅法學習的很專業，但不能結合企業實際的情況建設符合企業現實的管理方案，有的財務經理只是在財務方面做到了管理，在稅務的風險管控上，還是事后的會計核算法。等發現稅務風險時已無濟于事了，已失去了*的風險處置時機。
本課程將讓你了解企業有哪些稅務風險？
風險來源由哪些環節？
稅務風險又是如何與業務如影隨行的，財務經理如拿出如何的手段來控制稅務風險。
課程收益
收益如下：
1、了解金稅四期征管下的稅務新環境
2、掌握稅務風險識別的方法
3、掌握業務流程中的稅務風險控制
4、掌握企業經營中涉及的各稅種風險管控方法
5、掌握行之有效的稅務風險管控方法
6、掌握部門責任制稅務風險管控方法
7、掌握業務流程稅務風險管控方法
課程對象
財務經理、稅務經理、稅務會計、主辦會計、財務負責人等
課程安排
第一講：企業經營稅務風險——環境篇
案例導入：****省金稅三期稅務稽查案例分析
一、現代企業的運營管理
1、企業經營的新環境
2、新經濟下的公司金融
3、新環境下的稅務風險
二、經濟環境與金融政策風險
1、金融體系改革的稅務風險
2、金融政策文件涉稅風險解析
3、非金融政策涉稅風險解析
三、金稅四期稽查的稅務風險
1、金稅國期的管控范圍
2、大數據稽查的方式
3、聯合懲戒的違規成本
4、金稅四期環境的稅務管理思路
課堂互動：
通過案例分析了解金稅管控新環境的風險
通過學習制度文件了解稅務風險范圍
解決問題：
企業經營稅務風險新環境
稅務風險來源的范圍
稅務違規所面臨的成本
第二講：企業經營稅務風險——方法篇
案例導入：****公司財務經理的稅務工作匯報
一、企業增值稅業務規范管理實務
1、增值稅銷項稅規范操作管理
1) 如何建立增值稅開票流程制度
2) 開票范圍與規范開票流程制定
3) 企業經營業務梳理與合同類別匹配
4) 預算管理下的銷項稅操作管理
5) 簡易計稅業務當期應繳增值稅
6) 預繳增值稅業務項目管理法
7) 銷售退回與回購業務的規范操作
2、增值稅進項稅規范操作管理
1) 供應商星級管控風險準入制度建立
2) 如何建立內部發票規范流程
3) 依據預算對進項稅事前跟蹤確認管理法
4) 運用資源管理法設計采購業務進項稅
5) 當期進項稅轉出的設計與安全操作
3、其他增值稅業務的規范操作管理
1) 外部取得服務性的增值稅業務管理
2) 財務資本成本類的增值稅業務管理
3) 關聯交易、公司類的增值稅業務管理
4) 非交易性、經營性的增值稅業務管理
5) 經營性處罰類業務的增值稅管理
6) 交通運輸類的增值稅業務管理
4、應繳增值稅業務的規范操作管理
1) 如何建立增值稅稅負風險跟蹤方法
2) 如何建立增值稅進項稅預報管理法
3) 如何建立當期應繳增值稅預算管理法
小組討論：在老師指導下建立自已的增值稅稅負管理跟蹤工具
二、企業所得稅業務規范管理實務
1、全面預算體系下的所得稅操作管理
1) 銷售收入與產品結構預算確認法
2) 預算業績與稅法收入口徑確認法
3) 主營業務成本預算確認法
4) 期間費用成本預算確認法
5) 費用成本的預算安排指導操作方法
2、市場概率法下的所得稅操作管理
1) 產品結構模式的概率法
2) 客戶價值模式的概率法
3) 市場區別模式的概率法
4) 變動成本模式的概述法
3、企業戰略目標下的所得稅操作管理
1) 收入增長模式的所得稅預算法
2) 成本控制模式的所得稅預算法
3) 資源管理模式的所得稅預算法
4、歷史經驗法下的所得稅操作管理
1) 如何對歷史數據加工并建模
2) 建立所得稅實際業務跟蹤管理法
5、企業所得稅業務的規范操作管理
1) 如何建立企業所得稅稅負風險跟蹤方法
2) 如何建立與股東老板、高管業務部的成本發票溝通法
3) 如何建立所得稅稅負成本管理匯報法
小組討論：在老師指導下建立自已的所得稅預算等管理跟蹤工具
三、個人所得稅業務規范管理實務
1、建立人力資源為核心個人所得稅管理體系
2、建立年度制的個人成本抵扣情況跟蹤系統
3、非常規性用工個人所得稅責任管理法
四、附加稅（流轉稅）業務規范管理實務
1、增值稅計稅基礎的附加稅跟蹤管理法
2、消費稅業務規范操作管理方法
3、關稅業務規范操作管理方法
五、直接稅業務規范管理實務
1、房產稅業務規范操作管理方法
2、車船稅業務規范操作管理方法
3、其他小稅種規范操作管理方法
小組討論：房產稅的規劃操作與籌劃思路
課堂互動：
學習各稅種管理思路及重點風險環節事項
思考能和本企業結合的稅務管控方法
解決問題：
企業應稅的范圍有多大？稅負成本有多高？
增值稅風險的管控方法不足？不能事前預警控制？
所得稅總是在年終時才能掌控，想處置來是來不及了？
在企業稅務風險與成本管控上不能做到胸有成竹？
第三講：企業經營稅務風險——責任篇
案例導入：稅務風險發生了，企業發現找不到責任人
一、部門責任制法管理實務
1、財務稅務風險主導制方法
2、人資個稅風險主導制方法
3、采購部供應商風險主導制方法
4、銷售部開票風險主導制方法
小組討論：銷售部開票風險防范機制
二、稅種責任制法管理實務
1、材料會計進項稅風險監督機制
2、銷售會計銷項稅風險監督機制
3、總賬會計應納增值稅風險監督機制
4、主辦會計所得稅風險監督機制
5、成本會計個稅風險監督機制
6、主辦會計小稅種風險監督機制
小組討論：個稅的風險監督方法
三、環節責任制法管理實務
1、會計核算收入確認環節
2、合同簽定確認業務環節
3、發票開具確認業務環節
4、會計處理總賬核算環節
5、納稅申報確認環節
小組討論：納稅申報環節的稅務風險范圍
課堂互動：
學習稅務風險的各種防范方法
對稅務風險各類風險點進行監督控制
解決問題：
不明確稅務風險防范應如何設計？
對稅務風險的管控流程規則不會設計方案？
找不出經營業務中的稅務風險環節與節點？
明知存在稅務風險但不會設計解決方案？
稅務風險防范技能公開課
轉載：//citymember.cn/gkk_detail/301285.html
已開課時間Have start time
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