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現金流及營運資金管(guan)理

課程收益
-全面了解現金流的重要性
-了解現金流的分類及其構成
-掌握現金及流動性的分析方法
-了解影響現金流的主要因素
-掌握現金流的管控措施
-掌握營運資本的評估標準及營運資本管理的內容
-掌握應收賬款的管控方法
-掌握存貨的管控方法
-掌握應付賬款的管控方法
-掌握現金預算的管控方法
-通過大(da)量典型案例來(lai)加深學員(yuan)對實操技能的理(li)解

課(ke)程對象(xiang)：中、高(gao)層以上(shang)管理(li)人員、財務總監、財務經理(li)、財務人員及(ji)其他管理(li)人員等

課程大綱
模塊一  正確認識現金流量的重要性?
■ 什么是現金流?
■ 現金流分類及及構成
■ 現金流在企業中的重要作用?
■ 現金流管理的基本要求?
【案例分析】

模塊二  現金及流動性分析
■ 流動比率
■ 速動比率
■ 現金比率
■ 有息負債現金覆蓋率
■ 利息保障倍數
■ 現金到期債務比
■ 銷售凈現率
■ 資產負債率
【案例分析】

模塊三  影響現金流運轉的主要因素?
【學員討論】企業是餓死的還是撐死的？
■ 盲目擴張?
■ 過度投資?
■ 投資失誤?
■ 過度負債
■ 經營不善
■ 財務管理薄弱
【案例(li)分析】韓國(guo)大宇/樂(le)視/恒大集團/海航集團/天房(fang)集團/合俊(jun)集團 

模塊四  現金流管理措施
■ 如何增加現金流入
■ 如何控制現金流出
■ 如何調劑現金余缺
■ 如何防止現金流運轉危機
【案例分析】

模塊五  營運資金管理
■ 營運資金的概念
■ 營運資金的評估標準
■ 營運資金的特點
■ 營運資金管理需要解決的問題
【案例分析】

模塊六  應收賬款管理
■ 應收帳款管理目標
■ 應收帳款管理原則
■ 應收帳款管理模式
■ 信用政策及其決策
■ 客戶資信評估
■ 應收帳款收帳政策
■ 應收帳款管理工具
■ 信用期內應收帳款的管理
■ 逾期應收帳款的管理
■ 有效保障債權的方法
【案例分析】

模塊七  存貨管理
■ 存貨周轉率分析
■ 殘次存貨庫齡分析
■ 存貨跌價風險分析
■ 存貨管理方法選擇 
■ 健全存貨內控制度 
【案例分析】

模塊八  應付賬款管理
■ 誠信原則 
■ 授信期限與授信額度 
■ 健全應付賬款管理制度 
■ 提前做好資金安排 
■ 通過帳齡分析把握重點客戶 
■ 供應商管理 
【案例分析】

模塊九  資金籌措管理
■ 融資方式管理 
■ 融資渠道管理 
■ 商業信用管理
■ 自發性負債管理
【案例分析】

模塊十  現金預算管理
■ 年度/月度/周預算管理 
■ 保持*現金持有量 
■ 全員重視現金流
【案例分析】

現金(jin)流及(ji)營運資金(jin)管理